老师你好，我公司为小规模纳税人，最近几个月正在筹建当中，厂房还没有建行，购买的瓷砖已经倒库，但是没有入库单，现在只有一张支付货款的手写单据，我是这样做分录的，借：库存商品，瓷砖贷：现金，突然感觉有点不对劲，到时候有了入库单，我这样的分录就不对啦，应该怎样写为正确的呢？

1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？

老师你好，我公司为小规模纳税人，最近几个月正在筹建当中，厂房还没有建行，购买的瓷砖已经倒库，但是没有入库单，现在只有一张支付货款的手写单据，我是这样做分录的，借：库存商品，瓷砖贷：现金，突然感觉有点不对劲，到时候有了入库单，我这样的分录就不对啦，应该怎样写为正确的呢？

老师 我们是大型酒店，我们用的是做账用金蝶16版本软件，然后库存系统用的速达3000，用这2套系统配合，现在我们的流程是采购拿到购销合同，然后写支出单，出纳付款，出纳付款后，把单子给我这，我做账，这个时候已经付款，但是没有发票，我暂估入库，因为对方是给开专票，那我需要咋暂估做分录呢，是含税还是自己算出税额不含税做暂估呢？老师您能帮忙写下借方方分录吗？ 然后回头发票拿到之后应该咋写分录您也帮忙写下借贷方分录好吗？谢谢您

老师，请问下，我们是个体工商户做的内账，不涉及对外，我们之前的数据都没有了，4.2日的时候老板给了一个库存现金，应收应付的，还有库存商品的余额，那么，它这个4.2号付的之前的货的运费装卸费，我怎么做分录？我们是这样子的，一般是厂家的货到了，然后我们需要找人装卸，这就是装卸费，然后运费也要付给运输公司，但是这个运费和装卸费，我们是计入到库存商品里面的，现在怎么搞这个呢？分录咋写？贷方是运费装卸费，那借方是什么呢？就是21065，1053，16000，990这四个数？

老师，我公司为商贸一般纳税人，有货物运输服务和花卉苗木销售经营，18年、20年分别购入货物名称为：绿化植物、盆栽植物，和花卉苗木，账务处理是库存商品，但是当时没有做入库单之类的库存商品类的单子，就只有发票，现在期末库存商品科目余额50万，当时销售方开具的发票有免税的”盆栽植物“、月季小苗；有3%税率的”花卉盆景“；票种有以前通用机打发票的和增值税普通发票的、发票上有的写了数量、有的没有写；实际库存已经没有了，早就给建筑公司种对方项目地里了，只是对方没有收到工程款，就一直没给我们货款也就一直没开发票，我们现在如果要将这个库存商品期末余额的金额开具发票出去给他们要怎么开具出去呢？税率可以开具多少的？