我想问下，今年在申报企业所得税的时候，我把今年需要报销的去年的费用，我单独挑出来了，把纳税表上的金额增加了，但是账没有调，我现在要怎么来调账呢？
你好，你在去年已经抵扣了所得税吗？
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我想问下，今年在申报企业所得税的时候，我把今年需要报销的去年的费用，我单独挑出来了，把纳税表上的金额增加了，但是账没有调，我现在要怎么来调账呢？
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老师，我现在公司原来会计做帐的时候把不合格的没有税号的发票入账了，是去年的账，我现在今年4月需要把它调出来，那是不是做对应去年的红字回冲凭证就可以了？汇算清缴需要纳税调增吗？
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老师，我想调增去年的收入，就是有一笔收入本来是去年的，但是发票今年1月开的，想在所得税汇算清缴时候调整，但是我去年12月增值税报表没有体现这笔收入，能怎么调整呢
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我们是审计过来审的，有些需要调整的凭证，我要做在今年7月份，做进去以后7月份的所得税会增加，但是7月的报表已经申报，我们如果再去改7月份报表会有滞纳金，我想直接在下个季度报所得税的时候把7月少交的税补上，就怕会有税务风险。
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老师，我们是外贸企业，去年有2笔报关单没有申报增值税和所得税，所以税务要我调整了去年的增值税报表和所得税报表，那账务处理需要怎么做呢，是做到今年吗，还是
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25年一季度 二季度有几笔收入用的是现金，现在想调整成应收 然后以后进对公账户 ，改申请表可行不 ？
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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是的老师
账上不需要调整的，你只需要调整就可以。
我是在今年企业所得税汇算清缴的时候，把今年报销的去年的发票，按照去年的费用增加到了报表中，但是账没有任何更改，我现在需要做账，但是这些费用里的部分费用已经算是去年的了对吧，然后我不知道怎么做会计科目了
建议前年度损益调整贷银行存款。
借利润分配贷以前年度损益调整。
郭老师，这样的话报表的货币资金就比今年真实的银行存款有差额，差的金额就是调整的金额对吧
上面分录没有涉及货币资金
有银行存款啊，当时您不是跟我说贷银行存款吗
实际这个款在去年支付，还是今年。
今年支付的
今年支付的他就不影响余额 你今年支付的，今年做贷银行存款 没有差额
那是我做错了是吧，我资产负债表上的金额跟实际的银行存款金额，正好差了损益调整的金额
看下支付的银行都做了哪些分录
我按照您上午说的贷银行存款，我写了差额，但是实际没有发生，我是不是不能贷记银行存款
只收到了发票没有支付的 贷其他应付款