你好,只能补做就可以了结转分录即可
月底走货物到库,尚未收到发票,例如不含税金额为10万,做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到,但是有确认收入和成本。结转成本凭证,借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了?还有一个就是发票未到货物已入库,本月结转了成本,月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款,此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧
老师,我们是商贸企业,账上有10万库存商品,上个月卖出了8万,开了8万元发票,是不是只要结转成本时把8万不含税金额从库存里扣出
老师,本月库存商品实际出库10万,但我账上漏做了1万,这一万下个月要怎么调账?
例如采购了50万货款,其中出库了10万放在京东仓库,剩下40万还在原仓库,那10万又做了个虚拟库存入了采购入库是为了等京东卖出可以核销实际的销售数量,但这样子就导致当月的采购入库多录了这一块,现在需要调整库存,原来采购是借应付账款贷银行,后面入库是借库存商品贷应付账款 现在要怎么调库存又不会导致应付账款减少,原来应付账款已经付了,如果调少库存,那应付账款就少了
老师,您好,咨询一下一般纳税人企业,7-10月卖出去商品开票了,但实际库存11月才进来,7-10月库存这块要怎么做账务处理处理,是先暂估库存商品吗
季度安全绩效薪可以申报全年一次性奖金吗?
老师,季度安全绩效薪可以申报全年一次性奖金吗?
老师,季度安全绩效薪可以申报全年一次性奖金吗?
你好老师个体户经营超市能去工会申请工会组织部吗?
老师 帮我看一下 这个写的会计分录对不对 ,学完有点懵懵的. 老师教的都会 一到自己就不会写了. 帮我看看 如果有错误帮我纠正一下. 谢谢老师
老师今天看了登记账簿,什么科目登记几栏中,谁登记在三栏,谁登记在多栏,不是很清楚
在电子税务局申报增值税时,在附列表一和附列表二和主表都填好了,附加税是不是就自动计算出来了?我提交的为什么只有城市维护建设税,教育附加和地方教育附加都是0,是怎么回事啊
老师,请问购车保险费计入哪个科目
申报个税,请问从网页版转到客户端申报个税,出现这种情况,在哪里修改一下
我公司2024年开具一张34万的对应项目的普通发票给甲方,但是25年跟甲方结算这个项目工程量实际没有那么多,只有30万,因为我们跟甲方签订有两个项目,另一个项目甲方还没打完工程款,我们就退4万给甲方,甲方又把4万按照另一项目备注项目名称打给我们,我红冲上一年的发票34万,然后开一张30万的发票,和一张4万的另一项目的发票,4万是按照今年收入入账的,结转成本。但是上一年的红冲34万,和再开的30万,应该怎么入账,我公司是小企业会计准则。
老师,具体分录麻烦指导一下
借主营业务成本 贷库存商品
摘要写:补记六月份营业成本,可以吗?老师
你6月份要是没结转或者反结账都可以,但你报表数据就变了
老师,您这么一说,我更懵了,您是说我的摘要不能这么写是吗?我六月份的账已经结转也出了报表了。
我的意思是说你可以做到6月,如果您不想反结就做到7月,可以按照您写的摘要