老师！企业注销填报企业清算所得税表！但是我账上欠股东的钱和未分配利润这两项是先处理后再填表？还是不用处理直接填报呢？

老师！我只有一个股东也这样吗？

老师那这两项应该怎么处理呢？

对的 先做利润分配代缴个税

那欠股东的钱怎么办？

也得还了 这个不交税

老师！我现金和银行一共两万多，未分配利润不到三十万！其他应付款欠股东二十三万！这分录应该怎么做啊？

还有往来等没有收回来吗？是不是账上还有库存商品或者资产没有清理

资产无票清理了六万！其他的都没有

那就先还钱的哦，剩下的钱不够就不用还往来款了

老师！关键是我没有钱可以还！这个账应该有嗯呢处理呢？

账上有多少给多少 剩下的计入营业外

好的！谢谢老师！明白了

老师！还得麻烦您！最后分配给股东15万那个税上多上啊？现在的规定是按多少上啊？

按照实际分红的金额乘以20%缴纳

啊？这么多啊！需要三万

谢谢老师了

对 分红个税就是20%的

老师！我资产账上净值还有六十万！但我处理时只卖了六万！这怎么处理

差额缴纳所得税 先交税 交完之后再分红

那我把差额的54万做成营业外支出吗？然后转到未分配利润里去吗？