老师，公司补交以前月份部分职工社保，但又不是全额，帮我看看该咋计提，内帐
你好这个不需要计提内账，可以直接做借管理费用单位社保，其他应付款或者是其他应收款个人社保，贷银行
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6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？
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其实公司有扣一个职工前3个月全额社保，己扣，在6月份里己经扣除
不计提其它应收款不平啊
你的意思是个人和公司部分都是个人承担？
那你这做借其他应收款，贷银行
是的，个人2948，单位6015.3
借其他应收款，6015.3%2B2948贷银行 那做这个，都是个人承担
有四个职工补交1到4月份的，还有一个1到3月份自己全额1259.8承担，4月份公司一部分，个人一部，该咋计提
7月补交的
发6月工资时扣了那个1到3月全额社保
不需要计提啊直接做就可以，借其他应收款，1259.8贷银行 剩下4月份公司一部分，个人一部借管理费用单位社保， 其他应收款个人社保，贷银行
谢谢老师
你是内账 可以简单做就可以