同学,你好。你们不用找发票啊,因为现在每季度收入不到45万免增值税及附加税,纳税所得额100万以内企业所得税2.5%缴纳
你好老师。小规模旅行社,差额征税全额开票的问题。一笔业务,收团费现金1000,全额开普票,金额990.1,税9.9,其中成本800,返利给客户100,我想问下我这个怎么做分录。 我的疑问主要在全额开票和差额征税上。分录确认收入,不是应该按照发票写么,那怎么差额征税,收入-成本计税这个怎么弄呢
小规模旅游业 想问下几个问题 第一个是关于旅游公司差额征税的问题 这个如果小规模开发票 我开成差额征收了 假如一万的收入 差额征收成本为1千 那我就要找一千的发票么 那我如果没有一千的发票 那怎么办呢 这个?
老师好,我们公司是小微企业的旅行社,小规模纳税人,有两个问题想请教;1、我们开给客户的发票可以开普通征收的发票还是必须开差额征收?2、我们开具的差额征收的发票,入账时怎么入?例如我们含税销售额1W,扣除客人的住,行,门票扣除额9000,发票上的税额是按照扣除后的1000*1%算的,那我入账时候收入,成本,应交税金是怎么入帐呢?要是事后收到了成本的9000的发票,这个9000已经在开出去发票的时候扣除了还要入帐么?有点长,谢谢
老师我是小规模纳税人劳务派遣公司,差额开票,能不能教我一下申报表怎么填写,我这个季度派遣的有开票的,也有一家没开票的,但是都做了收入和成本,我的科目余额表上,主营业务收入是509449.27 主营成本是496687.37 增值税667.13 .首先我想问下,作为小规模纳税人差额5%开票,我这个季度算差额了嘛?用不用交增值税呢?
老师你好,我们是旅行社,我们给对方开票用差额征税,比如A公司报团旅游,我们收了A公司团款10000元,在出团中发生了房费2000元,餐1000元,车费2000元,门票1000元,餐车门票均取得发票,但是房费是月结,也就是说我们拿到的房费发票金额是一个月的房费,假如取得的房费发票金额是5000,那我们要给A公司开票,该怎么算这个差额呢
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
向德胜商场向守空调六十台单价两千五百元冰箱五十向德胜商场销售空调60台,单价2500元,冰箱50台,单价2400,微波炉40台,单价250元,货款总计28,0000,增值税税额36,400元,用转账支票代垫运输费1400元,给予的信用条件为2/101/20n/30
12日向中原商场销售电视机舞台存在质量问题,中原商场要求退货,经协商同意退货,已开具红字增值税专用通知单,并已开出红字增值税专用发票,其余货款已收到
12日从华美公司购买的冰箱运到经核验,发现其中10台车辆不符合要求,其余90台验收入库将拒收10台冰箱的货款增值税转入应收账款账户,拒收商品计入代管商品物资备查薄
向华星商场销售空调40台,单价2500元,冰箱50台,单价2400元,电视机50台单价1200元,货款总计29,2000元,增值税税额37960元,代垫运费1360元,货款收到存入银行
老师。。那我已经到了45万以上了啊 怎么个差额征收法呢
同学,你好, 旅游业 (小规模纳税人)给游客支付的 门票费、房费、餐费、车费、导服费,都可以作为主营业务成本,按收入-成本后的差额交税
我收到的钱肯定是这些全部包含在里面的 我开出发票是不是应该按照全款计算收入 因为你所说的这些费用 有的根本取不了发票的 那应该怎么办呢 还有就是差额征收就不能开专票 ?只能开普票啊?但是我问了我们税务局的老师?他说可以开 我开了 增值税全款也上了?我还是绕道原来的问题了 那我这一块做账的时候就还是按照缴纳增值税的做账呗?那支付的那些餐饮啊那些怎么办呢?
我还是想问问 依据财税政策 如何做账 如何开发票 如何在增值税纳税表上面进行申报 提现我的差额征收这一块?
同学,你好。差额可以开专票,这样你开票时可以直接拨打12366,请他们指导你开票
我还是想问问 依据财税政策 如何做账 如何开发票 如何在增值税纳税表上面进行申报 提现我的差额征收这一块?
同学,你好。这样我推荐你一个网站,你先看看,如果还不清楚我们再沟通,如何?税屋——第一时间传递财税政策法规! https://www.shui5.cn/
我就是不清楚 我问你 你让我找税屋 我要是找到了 我要你
同学,你好。你有些基础知识要先了解。我能理解你有些急。你们取得全部收入计入主营业务收入,然后取得给游客支付的 门票费、房费、餐费、车费、导服费,都可以作为主营业务成本,差额开专票
我问的是 收入减去费用确实是可以进行差额征收对吧 那我打比方 我旅游收钱收了100块钱 各种价外费用20块钱 那我是不是用100-20的差额计算增值税对吧?
同学你好,你算的正确啊
同学你好,我们单位是劳务派遣,一般是那20元开普票,1000-20开专票
同学你好,普票备注栏里面要写清楚
同学你好,如果要是觉得拿不准,还是建议你咨询12366确认清楚