你好 可以的。 你们自己设置。正常一般企业 做二级科目就行了。不用很明细的 ;只要能区分业务就可以的; 主要交接的是会计凭证,会计账簿,会计报表和相关的电子数据密码等没有办完的事项 比如具体的交接的每个月的税务申报资料,就是报税的增值税申报表、财务报表、企业所得上申报的网址、账号、密码等。还有开票软件方面的信息等 还有就是每月的凭证、总账、明细账,以及其他相关的事项,需要做交接清单,逐项进行申报处理。做到账账相符,账实相符,账表相符等
老师你好,请教一下,就是代账公司做的账,我公司接回来后,他们不给账套,只给了个科目余额表。我把账也建完啦,7月,8月的账也做完了,(7月,8月是先报税,然后9月底再做的账)做账的时候月末我是把增值税的差额结转到,借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元,所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额,我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账,同样的操作方法8月的增值税是3573.13,所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是,进项>销项时的处理是借:增值税留底税额,贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税),销项>进项时,她们是做的与进项>销项相反的分录处理,这样一来了,我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字,因为用的科目不一样,所以造成这样的数据出现,代账公司那样做合理吗?我做的账务处理没毛病吧?造成现在这样的未交增值税的贷方余额,我怎么进行调整啊,能详细说一下吗?并写一下具体的分录处理。
老师,这个是全盘账实操的题,月末结转增值税,我有三个问题不理解 一、“转出未交增值税”科目的本期借方发生额是如何计算得出的? 二、期初“转出未交增值税”科目的借方金额是45000,本期“转出未交增值税”科目的借方发生额又是26967,这个科目的期初额加上本期发生额都在借方应该是留抵不进行账务处理,那为什么答案是“借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税”呢?而且答案解析给出的公式是(起初销项-进项)+(销项发生额+进项转出发生额+出口退税发生额-进项发生额)-转出未交增值税科目期初借方余额,按这个答案解析本期发生的“转出未交增值税”发生额应该是在贷方而不是借方啊,这样的话解析和题目中的表格是反的,为什么会这样呢? 三、实际工作中月末增值税结转这一步是电脑软件直接生成,还是需要自己手动做呢?
老师好,昨天签了会计工作内容流程移交表,还有发票、凭证清单表,会计科目余额表没有签,本来是说今天要去上班的,后面因为家人不同意去做这份工作了,还没有开始上班,那些账也没有碰过,今天过去把办公室和凭证柜子的钥匙退给人事部经理,说不干了,退还钥匙就这样走了,对我有没有什么影响?
会计交接工作需要注意哪些?前任会计交接说有些往来科目余额没有明细,她也查不清楚,那么我按照科目余额表上的金额签字有风险嘛?科目余额表要细分到三级科目,四级科目这样写嘛?
老师,职工教育经费不是应该单独设置二级明细科目进行归集的吗?因为我们公司规模小,职工教育经费这一块一年下来也就1000来块左右,所以刚开始设置会计软件的时候并没有设置教育经费,我们都统一放置到办公费二级明细科目下了。但是我现在就有个问题,职工教育经费不是按照比例扣除的吗,我们公司目前的职工教育经费我是能肯定每年都不会超额的,这样子的情况下,我想请问企业所得税汇算清缴的时候,我不是要填写A105050那张表格吗,有没有人可以明确告诉我,职工教育经费那一栏我到底要不要填写???问了不同的老师,有人说要,有人说既然能保证不超额就直接按照办公费处理好了,不必填写,请解答!
老师好,建筑公司存在异地施工,上月预交了2%的增值税和附加税,这月该怎么报税呢?账务该如何处理呢?
定期定额的增值税申报和定期定额户自行申报怎么申报。两者之间存在关系吗。
把公司2025年4月账面无形资产调整到其他非流动资产—长期资产科目,同时其他非流动资产—长期资产科目不再计提摊销,具体如何账务处理,涉及的无形资产截止2024年12月前无形资产摊销如何处理、2025年1-3月的无形资产摊销如何账务处理?
老师,请问推广服务的公司,如果没有成本发票,用员工的工资(业务员的推广服务提成)做为推广服务成本可以吗?
老师请教,刚接了一家单位的账,发现报表上短期投资为负数,请问这种是什么情况?需要调整报表吗?谢谢!
老师好,一家生产制造燕窝的,进的标签,计入原材料是吗,二级科目可以随便设立还是有规定?
老师,请问公司借款给个人,收到借款利息,怎么做分录,谢谢
劳务报酬一年70000,汇算清缴70000×0.8-60000这个是不是之前预交个税都可以退了
这个月购买了财务软件7000元,对方开了普通发票,怎么记账? 另外这个月折旧分录应该折旧多少?
老师好,小规模商贸公司之前每年收入大概50万左右,几乎没有利润,今年经营范围增加了些劳务分包,工程施工以及建筑材料销售,1-6月销售额160万,实际成本和工资总共60万,现在差100万的成本票,先按5%的利润交企业所得税,会有税务风险不?
那么往来科目余额没有明细,比如其他应付或者应收的余额没有明细,前任说她也不清楚。这样交接有风险吗?
你好 ;有风险的; 到时万一突然冒出来 一个往来金额 很大 ; 你不好处理的
那这要怎么办啊?前任只说是n年前就留下的余额,她也查不清楚了。有啥办法在交接时避免风险嘛?
你好 让对方签字的时候 交接表 写清楚往来科目没有任何余额; 如后期查到有余额 这个前任负责 ; 你只对交接后的 数据负责
是不是可以把做账软件里的余额表导出来,然后让他在往来科目余额后面标注哪些有明细清单,哪些无明细?
你好 这些都要给你们的。 你可以打印出来 让对方签字