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老师,19年的报表,净利润加期初未分配利润等于期末未分配利润,20年的报表净利润加期初未分配利润不等于年末未分配利润,是错那呢?

2021-08-14 17:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-14 17:25

你好,2020年的时候,有发生以前年度损益调整事项,或者利润分配事项吗? 

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快账用户1230 追问 2021-08-14 17:26

邹老师,没有,我查了一下费用贷方发生额有一笔进项税额转出的分录

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齐红老师 解答 2021-08-14 17:27

你好,差额就刚好是费用贷方发生额吗?

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快账用户1230 追问 2021-08-14 17:27

差额还不够

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齐红老师 解答 2021-08-14 17:52

你好,差额还不够,那就需要去检查单位报表各个栏次的数据计算是否正确了 没有发生以前年度损益调整事项,或者利润分配事项的情况下,资产负债表与利润表的关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计

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你有没有分红或者提取盈余公积
2021-08-14
你好,2020年的时候,有发生以前年度损益调整事项,或者利润分配事项吗? 
2021-08-14
您好,可以不调整报表,您在核对期末数时将净利润加期初未分配利润再加减以前年度损益调整的数就可以了,再加个备注或者批注注明含有以前年度损益调整的数据。
2021-08-16
你好 你调整过以前年度损益的吗
2020-12-19
你好,是不是用了以前年度损益调整
2021-09-28
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