演示账套

Q

老师，商贸企业外购产品送给客户要做进项税转出的，那客户买产品送一个小产品也要做进项税转出吗

2021-08-15 12:11

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-15 12:12

你好，外购的产品送给客户，你可以做视同销售，进项可以抵扣赠送出去的做销项。

快账用户8539 追问 2021-08-15 12:13

你的意思，外购产品送客户做借销售费用贷库存和销项税吗

齐红老师解答 2021-08-15 12:23

你好对的是这么做的

快账用户8539 追问 2021-08-15 12:25

那要是客户买一个大的送一个小的发票怎么开？分录咋做啊

齐红老师解答 2021-08-15 12:59

开一个大的产品开一个小的产品然后小的产品下面开一个折扣。

快账用户8539 追问 2021-08-15 13:18

比如大的10000小的200我发票上开大的10000小的200元，然后在小的下面开个折扣200元吗

齐红老师解答 2021-08-15 13:19

你好对的是这么做的

快账用户8539 追问 2021-08-15 13:21

实际上发票最后的金额就是那个10000的对吧，那我申报表也是按10000申报增值税对吧

齐红老师解答 2021-08-15 13:29

你好，赠送的需要视同销售，你这个不是折扣。未开具发票一栏，填写你这个小产品的市场价格的销售额。

快账用户8539 追问 2021-08-15 13:31

意思就是增值税申报表要填未开具发票一栏200元吗？那这样填不是代表是收入吗，我小产品进来200出去200怎么算是收入呢

齐红老师解答 2021-08-15 13:51

你好视同销售借销售费用贷库存商品，这个是成本价格应交税费，这个是市场价格*税率

快账用户8539 追问 2021-08-15 14:12

就是我200进来的200视同销售要交销项税对吧

齐红老师解答 2021-08-15 14:13

你好，对的，需要视同销售。

快账用户8539 追问 2021-08-15 14:16

那所得税申报呢

齐红老师解答 2021-08-15 14:19

所得税预缴按利润表填写汇算清缴视同销售

快账用户8539 追问 2021-08-15 15:11

老师，如果上面的开发票按分摊开，就是把收到的钱按分摊比例开赠品上去呢

齐红老师解答 2021-08-15 15:12

不管怎么开发票赠送的做视同销售

快账用户8539 追问 2021-08-15 15:13

两种开票方法会计处理一样是吧，哪种开票方法比较好理解呢

齐红老师解答 2021-08-15 15:14

是的，赠品开不开发票都可以如果你在纠结开发票的问题，你可以直接不用给他开发票。

你好，外购的产品送给客户，你可以做视同销售，进项可以抵扣赠送出去的做销项。

2021-08-15

那个是视同销售，不做进项转出

2024-11-15

同学你好！这个按照销售费用处理的外购商品赠送顾客进项税不用转出不过视同销售交销项税其实效果最后还是一样的。。。

2020-10-12

你好，其实这个是做系统销售，不是进项转出。

2024-01-08

你好，你要做招待费的话就需要进项转出，如果你们做系统销售，正常交增值税的话，就不需要进项转出的。

2022-05-18

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师