老师您好，5月份会计多开了一张发票，六月做了红冲申请表，但是一直未开红字发票也没入账，我们是小规模，税已经在2季度交了，现在怎么入账呀？

开出去的，当时开多了，只做了红字发票申请表没开红字发票

 你好   那你 是开票方的话。 那你就得做红冲分录的 ； 你是因为购买方没有认证吗 

不是，是开多了一张，当时没入账也没开红字发票但是税已经交了，我现在要补入账，该怎么做

 你好  那你就当 真实的业务先补做账； 然后在去红冲发票  来处理 。 你跨月了只能红冲。 做原来入账的分录的红字分录处理  

老师，我就是不知道怎么写分录。借方怎么写？贷方是应交税费应交增值税，缴费是借应交税费应交增值税贷银行存款。

 你好你 要么描述下业务。 我都不清楚你啥业务。 我都不好判断分录的。 你是开票方吗

是呀，我是开票方，开的物业费，税率1%。然后发现开多了一张，跨月会计只申请了红字发票申请表，没有入账，没有开红字发票，税也已经交了！现在要补记这张票，该怎么做分录？

可不可以不入账，应交税费应交增值税有贷方余额，然后八月开的红字发票，冲回去？

 你好              借 应交税费-应交增值税  主营业务收入   贷应收账款 这样挂着    是的  

红字开了再做相反分录是吧？老师

 你好是的。 就是做相反分录或者红字分录  

好的，谢谢老师