#提问#老师你好！我公司人力资源小规模公司，开出劳务派遣差额征税的发票，算出的主营业务收入和税控盘统计表里的销售额数据不一致，这个怎么回事呢？

你们账上做的是差额之后的吗。

是的，我写的主营业务收入，也是不含税的

你好，你账上做的收入也是发票的，不含税金额吗？ 找到发票，核对一下每一份发票。

比如合同签订10000元，包含代收代之的工资，社保9500元，500元是我公司的服务费，我写分录：借：应收账款 10000，贷：主营业务收入 9523.81，应交税费-应交增值税 476.19，  借：主营业务成本 9047.62  应交税费-应交增值税 452.38   贷：应付职工薪酬-工资 7000 应付职工薪酬-社保 2500元，我这样算出来的收入与发票统计上的收入9976.19有出入的？老师麻烦帮我指导一下，我是哪里错了？

你开发票的时候，发票金额税额是多少？

发票上的收入9976.19，税额23.81，我写的分录收入10000/1.05，税费是10000/1.05*0.05，对吗？

这不就是不一致了吗？开票系统统计的是发票不含税金额

你的那个分录可以的

 关键计算的数据和税控系统不一致，是不是我算错了？发票上的收入数据是倒挤出来的