预付账款-租赁费。 付款的时候，没收到专票 收到专票的时候，如何入账 怎么把进项税额，调出来？ 预付的时候 借：预付账款 贷：银行存款。 收到票的时候，又不能入费用，那这个进项税额，啥时候，做进科目呢 月末，有个预付账款的摊销： 借：管理费用-租赁费 贷：预付账款-租赁费

问一下，预付半年的房租，未收到发票时做账:借:预付账款-房租贷:银行存款 每月摊销：借:管理费用 贷:预付账款-房租 那发票回来怎么做账？

预付账款-租赁费。 付款的时候，没收到专票 收到专票的时候，如何入账 怎么把进项税额，调出来？ 预付的时候 借：预付账款 贷：银行存款。 收到票的时候，又不能入费用，那这个进项税额，啥时候，做进科目呢 月末，有个预付账款的摊销： 借：管理费用-租赁费 贷：预付账款-租赁费

老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗

老师，公司厂房半年租金20万，且房租已付。我的借：预付账款20 贷；银行存款20.现在收到一张20万元增值税专票，摊销的时候，剔除进项税额，我做借：管理费用 制造费用 贷：预付账款。这张发票上的进项税额怎么做，会计分录怎么写？

老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款