演示账套

老师教师节快乐！老师建筑行业小规模纳税人，去年12月开了100万发票给客户，今年7月对公账号才收到100万，接着又用对公账户直接转给了其他股东，没有收到股东任何票据，这100万要怎么做账

2021-09-10 14:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-10 14:42

同学你好你们是代收代付还是啥

快账用户4094 追问 2021-09-10 14:44

没有材料入库，也没有发货，就是代开发票形式

齐红老师解答 2021-09-10 14:51

只要开发票不管是咋开的都得做账的

快账用户4094 追问 2021-09-10 14:52

那这样要如何做账，代收代付形式

齐红老师解答 2021-09-10 14:57

借应收贷主营业务收入贷销项开发票就要做这个

快账用户4094 追问 2021-09-10 14:59

问题出在对公账户收到100万又转给私给其他股东这账户这个难处理

齐红老师解答 2021-09-10 15:08

这个金额和发票的金额一致吗

快账用户4094 追问 2021-09-10 15:08

完全一致

齐红老师解答 2021-09-10 15:14

那就需要做收入再做成本哦

快账用户4094 追问 2021-09-10 15:25

这个是去年应收的款，现在录个期初因为之前2020.8月公司成立一直也没有做过账，现在2021年4月份才有银行流水才开始建账，事情是这样的所以想弄期初时公转私这100万没有票如何处理

齐红老师解答 2021-09-10 15:30

要有发票的没有的话不能税前扣除

快账用户4094 追问 2021-09-10 15:33

公转私这100万给客户私户名下以什么名义开发票给我们，要处理这种情况(这客户是分公司的股东)100万要怎么走账才合理

齐红老师解答 2021-09-10 15:39

同学你好这个公户转就行了不用私户你都开发票了

快账用户4094 追问 2021-09-10 15:42

开发票100万是公对公收款了，意思是对公收回来的款100万公对私又直接转走了给别人，所以转走这个是分公司股东不会归还这100万的，难在这里不知道怎么处理了

快账用户4094 追问 2021-09-10 15:45

如果公转私户其他股东老板名下100万借其他应付款贷银行存款，以后他不用还100万这样不是一直挂着100万了吗，想如何平掉这账

齐红老师解答 2021-09-10 15:52

他给你开发票来你做成本不然没法弄

同学你好你们是代收代付还是啥

2021-09-10

您好请问100万当时是库存现金还是银行存款如果当时是库存现金的话可以按您说的这样处理

2021-03-29

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-10-14

同学你好放到今年做凭证也行

2020-12-25

为了降低税务风险，您可以采取以下措施： ‌合规经营‌：确保您的个体户所有经营活动都符合税法规定，避免违规操作。 ‌保留凭证‌：无论是进项还是销项，都应保留好相关凭证，以便在税务稽查时提供证明。 ‌咨询专业税务人员‌：如果您对税务问题不熟悉，建议咨询专业的税务人员或会计师，以获取更准确的税务建议和帮助。

2025-01-02