演示账套

老师，这种怎么做分录呢是这样的就是我七月份摁开了发票，然后产生了1万多的税款之后，我当时没有缴纳这笔税款，因为我手里面有镜像，于是我在八月份的时候我就勾选了这一笔进项。然后在税务大厅去做了一个留底抵欠就把我钱欠的税款给抵消，然后这个我就不知道怎么做分录。就是七月份的七月份开的发票，然后八月份申报的时候我没有给他交了税款，然后在九月份生到八月份的时候我勾选拿很多发票，然后就用进项税额来给捡钱称的前面所欠的税款就是这个怎么回事。

2021-09-14 16:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-14 16:57

您好请问7月份的时候分录怎么写的 8月份勾选的时候分录怎么写的

快账用户9765 追问 2021-09-14 16:59

老师七月份分录就是销项，没有进项

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:00

相当于就是这个销售出去的时候，他不是有消息吗，然后我采购货物的时候有劲想我手里就只要只有这样做了分录。

齐红老师解答 2021-09-14 17:03

借应交税费-应交增值税-销项税额借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项税额借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:05

老师可以把金额写下不还有150.12的滞纳金

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:05

我没看懂你这个[苦涩]

快账用户9765 追问 2021-09-14 17:08

麻烦老师了

齐红老师解答 2021-09-14 17:10

您没有缴纳增值税只缴纳了滞纳金对么

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:08

都没缴纳老师

齐红老师解答 2021-09-15 07:17

您不是说还有150.12的滞纳金么

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:31

老师你看下那张单子上有税款有滞纳金都用进项税额给抵解呢。

齐红老师解答 2021-09-15 07:55

您截图的是进项税额啊

快账用户9765 追问 2021-09-15 07:58

老师这张单子的刚刚看错了不好意思麻烦老师了

齐红老师解答 2021-09-15 09:50

借应交税费-应交增值税-销项税额 18764.69 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 48156.14-18764.69=29391.45 贷应交税费-应交增值税-进项税额 48156.14 借应交税费-未交增值税 29391.45 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 29391.45 借：营业外支出 150.12 贷：应交税费-未交增值税 150.12