Q
我上个季度计提了所得税，因为有弥补上年亏损不用交税，我这个月做冲销，因为本季度也不需要计提，冲完利润表中所得税成了负数，可以负数填列吗？该怎么处理？
2021-10-14 20:02
2021-10-14 20:04
同学你好！这个不用负数的 冲减完计算的所得税费用 让其金额为0 就可以了
相关问题讨论
2021-10-14
2021-07-12
2021-07-07
2023-09-11
2020-10-17
相关问题
-
Q
请问我公司是一般纳税人，本年第一季度有盈利，计提了所得税费用。但是所得税申报表上把这个盈利填列到了第8行：弥补以前年度亏损。那实际这个季度零利润就为0了嘛？那请问账目上面弥补以前年度亏损应该怎么做分录，账上还挂着这笔所得税费用应该怎么处理，而且财务报表上也有这笔所得税费用。
-
Q
我公司是小规模，这个季度有利润，应该交企业所得税；现在有政策可以暂时不交，年底一起。可是我以前年度有亏损可以弥补。这种情况，企业所得税我要不要计提，年底亏损弥补，我会计分录怎么处理，利润表上所得税要不要体现
-
Q
您好老师，有个所得税费用的问题傻傻分不清，20年亏损5万，21年前俩季度亏损5万，后来21年第三季度盈利55000，我申报利润表的时候本年累计利润是5000，因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万，盈利5000，那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢？ 2所得税报表数据来自利润表，所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了，不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损，如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用，否则需要计提，我应该怎么做才对？谢谢老师
-
Q
我上个季度计提了所得税，因为有弥补上年亏损不用交税，我这个月做冲销，因为本季度也不需要计提，冲完利润表中所得税成了负数，可以负数填列吗？该怎么处理？
-
Q
老师您好，现在申报第二季度所得税，利润为正数，弥补了以前年度亏损不需要缴纳税金，账上怎么处理？要计提吗？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师我手工帐，上月做了结转，结转分录也要充吧。那我利润表中所得税不填利润不对吧？
本季度 所得税费用 是负数的 我的意思 从年初到现在 金额是0的哦
就是说本月可以负数填列是吧，累计数是0是吧
是的哦 是这个意思的
好的，谢谢老师，总感觉负数不合理呢。
这个没事啦 不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢