同学你好!这个的话 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
您好老师,我新接手一家民办非企业的美术学校,以前没报过税,今年8月份新办的税务登记证,按季度缴税,以前没有会计,也没有账,我现在开始做账,期初数据可以为0,按新发生的数据记账报税吗?
代理了一家建筑公司,提供施工服务,无库存。2019年年末的时候利润虚高,没有任何一张成本票。在2020年5月以前,该企业补代开了大量成本票(根据2019实际情况),请问2020年的时候结转成本的时候,如何做账?分录怎么做?谢谢!!
以前年度有期初余额,且净利润为负数。然后2020年新的会计接手的时候,没有录入期初数据。2020年12月净利润为正数,申报企业所得税是,填写利润总额的数据之后直接跳到弥补以前年度亏损那一行了,现在导致申报表和财务报表数据不一致,请问如何调账呢呢
企业以前未做账,现在补交2020年和2019年的企业所得税款,分录怎么写?
企业以前未做账,2021年新建账的时候初始数据为0,因为没有任何票据没有办法做账,现在补交2020年和2019年的企业所得税款,分录怎么写?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那这样的分录就减少当年的净利润了呀,也不合适呀
可你以前没有账务处理啊 只能这样啊 要不用到以前年度损益调整 可以前根本没账之类的
现在的情况就是以前没账,给个解决的办法就行,补交的企业所得税不能冲减当年的净利润的,这个不能变呀
你非要不冲减当年的 只能用以前年度损益调整了 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:应交税费 贷:银行存款
我直接写,借:应交税费_应交所得税,贷:银行存款,这样不可以嘛?
你这样 应交税费有余额 这个不合理 也不对啊
借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:应交税费 贷:银行存款
这个分录最合适的是吗,小企业会计制度,有以前年度损益调整这个科目嘛?
是的啊 是我上面写的啊
小企业会计制度,有以前年度损益调整这个科目嘛?
小企业会计准则 是没有这个科目 可你刚才说了 非不让记入今年的 只能这样啊
那就自己加个这个科目?在哪加呢?
用财务软件的话 自己添加啊
在哪个科目下添加呢?
这个属于损益类科目的