你好,是的,应付账款借方金额,表示预付账款。

货没到、票也没到,但是预付了货款。如果有这种情况,做账借:预付账款/应付账款--某供货商 贷:银行存款 (应付账款和预付账款可以只用一个科目,应付账款如果是贷方余额表示应付账款,借方余额则表示预付的货款。预付账款则相反。如果两个科目都使用最好了。) 等发票、货物到,做入库,冲应付账款/预付账款。借:库存商品 贷:预付账款/应付账款-某供货商。 这样通过查看“应付账款、预付账款”明细账,就能知道谁家的货物还没到,是否已经付款。也能看谁家的发票还没到。 老师,这样做对吗?
老师您好,这个公式是资产负债表上预付账款的公式,表示预付账款的借方加上应付账款的借方吗?这个公式对吗
@郭老师 老师好 俺的账套没有预付账款这个一级科目 所以就用应付账款表示 应付账款用在借方 表示预付账款是吧
老师,请问一下,工作中,如果用了应付账款这个科目,是不是就可以不在用预付账款这个科目,有预付的我就计提在应付借方行不行?
老师,账套里没有使用预收和预付科目,应收账款明细账有贷方数,我填资产负债表时,将这明显科目的贷方合计数填到预收里,借方合计数填到应收账款里,对吗,应付账款的借方填预付里,应付贷方填到应付账款里,对吗
SAP对比金蝶用友,有什么优势?
老师个体户工资用现金开等其他的,最后有很多其他应付款,最后要注销的时候还不怎么办,一般都是和业主的往来
老师 我想问下什么情况才能开票 我不敢乱开发票 不知道哪样是虚开发票
老师你好!建筑工程预缴10万元,本期抵扣7.8万元,余额为2.20万元,老师怎样做分录,老师指导一下
请问下企业所得税收入是什么收入
请问老师,假如一个个体户去年拿到营业执照,一直未做税务登记,但有收入,今年四月份税务登记,那七月份申报时需要把去年的,今年一到三月的收入也申报吗?如果申报,收入算几月份的呢?
老师,那A公司(70%)是公司,受益人备案怎么填,信息表都是填个人信息的
老师,我司2月收到个税手续费返还,执行企业会计准则(2001),计入其他业务收入对不?同时申报增值税,由于小规模纳税人季度销售额未超过30万,所以增值税计入营业外收入,这样处理对不?
老师好,在摊销房租的时候,最后多出一分钱。请问怎么处理呢?
比如制造费用200元,其中A产品生产了100件,销售了90件,库存剩余10件;B产品销售库存50件,C产品生产了50件,卖了50件,按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢?尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢?
老师这是我的应付金额 现在是负数 就表示预付的款比应付款的多了 是吧 报表出现夫说 我不不敢填了
是的,应付账款借方出现负数,表示预付比应付多
老师 这种情况实务中多吗 就是 预付跟应付只有一个科目表示 而且报表里有付出出现的
一般会用两个科目,不会出现负数。
俺公司没有预付账款,也没有预收账款,就是一出现负数我就不敢申报了
财务软件中可以增加会计科目的,申报财务报表时,数据允许出现负数的话,也是可以。