演示账套

老师，小规模纳税人，请问下，无票收入应交税费的贷方和税局申报网上的应该税费不一样怎么办

2021-10-22 12:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-22 12:46

你好；不一样是什么情况；正常的话应该是无票收入%2B开票收入合计来报的

快账用户6832 追问 2021-10-22 12:48

比如：我账上做的是应交税费2万，但在电子税务局上申报下来是3万，相差一万，如何调平，

齐红老师解答 2021-10-22 12:48

你好；你是不是没有做无票收入收入体现税费

快账用户6832 追问 2021-10-22 12:51

都做了的，无票加有票。老师，现要怎么调这个账了，直接调平嘛

齐红老师解答 2021-10-22 12:53

你好；那不应该的；你是小规模的话。你季度不超过45万普票是免增值税的。你是按1%开票还是按3%开票的

快账用户6832 追问 2021-10-22 13:00

老师，你直接告诉我下会计分录如何调平吧

齐红老师解答 2021-10-22 13:02

你好；现借应交税费-应交增值税贷银行存款；营业外收入（这个是免的 2%比例）

快账用户6832 追问 2021-10-22 13:03

老师，是我们要交的3万多税，我账上只做了2万的应交税费。意思我不知道那笔少记税了，交的比做的多，也这样做？

齐红老师解答 2021-10-22 13:04

你好；减免部分计入营业外收入去；是的

快账用户6832 追问 2021-10-22 13:29

老师，你看下提问。我是想表达你是需要交3万多的税，我账上只做成了2万多的税，少做一万你税，如何补做，麻烦告诉下会计分录

齐红老师解答 2021-10-22 13:31

你好；那你账上就补做；去看看是不是你收入多做了金额。导致你税费少做了；或者是你本身就少挂了补做：借银行存款或者应收账款贷主营业务收入；应交税费-应交增值税

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