上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧

老师，这样子计提公积金以及发放工资的会计处理是否正确呢？如有不对，可以告诉我怎么填写吗？基本工资5000元，公积金单位个人分别缴纳200元，实发工资4800元 借:管理费用-工资 5000 贷:应付职工薪酬 5000 借:管理费用-公积金（单位部分） 200 贷:其他应付款-公积金中心 200 借:应付职工薪酬-代扣代缴公积金（个人部分） 200 贷:其他应付款-公积金 200 借:其他应付款-公积金 400 贷:银行存款 400 借:应付职工薪酬 4800 贷:银行存款 4800

1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资    贷：银行存款        其他应付款-社保（个人部分）        其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢

缴纳公积金，进账单填错，银行给退票。缴纳时 借：应付职工薪酬—公积金 借：其他应收款——个人公积金 贷：银行存款 银行退回时，怎么记？

上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧

老师你好 我发现我2021年的公积金分录都做错了 我是 计提的时候 借 管理费用 公积金 单位部分 其他应收款 公积金 个人部分 贷 应付职工薪酬 应付住房公积金 支付的时候是 借 应付职工薪酬 住房公积金 其他应收款 公积金 个人部分 贷 银行存款 发放工资的时候 又做成了 借 应付职工薪酬 应付职工工资 贷 银行存款 其他应收款 公积金 个人部分 。。。。。 我的问题是公积金个人部分是不是不应该计提的 我现在怎么办呢？怎么调账？