上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧

老师，这样子计提公积金以及发放工资的会计处理是否正确呢？如有不对，可以告诉我怎么填写吗？基本工资5000元，公积金单位个人分别缴纳200元，实发工资4800元 借:管理费用-工资 5000 贷:应付职工薪酬 5000 借:管理费用-公积金（单位部分） 200 贷:其他应付款-公积金中心 200 借:应付职工薪酬-代扣代缴公积金（个人部分） 200 贷:其他应付款-公积金 200 借:其他应付款-公积金 400 贷:银行存款 400 借:应付职工薪酬 4800 贷:银行存款 4800

缴纳公积金，进账单填错，银行给退票。缴纳时 借：应付职工薪酬—公积金 借：其他应收款——个人公积金 贷：银行存款 银行退回时，怎么记？

上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧

老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款

老师，正常公积金是 计提：借：管理费用 ，贷应付职工薪酬——公积金 发放：借：应付职工薪酬——公积金，贷：银存 因为我们省，公积金是当月交当月，那是不是就不用计提，直接做发放的分录。分录 这样写可以吗，是合规吗？ 借：管理费用（个人）-公积金 应付职工薪酬（单位）-公积金 贷：银存