我想问一下，例如我这个月开票货物成本有是借方1000，然后如果我冲暂估之后，我要冲暂估的价格跟我收到的那个进项票价格是有差额的，做了个调价单之后，例如大概借方－2000，那主营业务成本加起来本期借方发生就变成借方－1000了，主营业务成本期末余额那里显示贷方1000，想问一下主营业务成本在贷方，会不会有问题的？

您好老师，我接手了一家一般纳税人的物流公司，在2020年之前会计都没有暂估加油费，问题是今年她收到加油费比如10000元的发票就做，借:主营业务成本－10000，贷:应付账款-暂估-10000，同时做，借:主营业务成本:8700，应交税费-进项税1300，贷:预付账款:10000，这样就造成应付账款-暂估借方有余额，她这样做是不是不对？

我们是房地产公司，有套房是跟别的房地产公司一起成交的，现在佣金回来了，对方开了专用发票给我们，我们要打一半的款给对方，可是现在我们的进项发票已经够了，如果在加上这张发票的进项，就大于销项了，所以这张票就留在下个月来抵扣，那现在做账的话要怎么做，把发票抽出来，做借主营业务成本，贷银行存款，然后下个月的时候在做借应交税费进项税，贷主营业务成本吗，还是有其他的做账方法

我想问一下，例如我这个月开票货物成本有是借方1000，然后如果我冲暂估之后，我要冲暂估的价格跟我收到的那个进项票价格是有差额的，做了个调价单之后，例如大概借方－2000，那主营业务成本加起来本期借方发生就变成借方－1000了，主营业务成本期末余额那里显示贷方1000，想问一下主营业务成本在贷方，会不会有问题的？

老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢

如果会计之前暂估成本分录是 借：工程施工-间接费用-暂估成本 133000 贷：应付账款--暂估 133000 这个暂估的工程施工也被结转了 借：主营业务成本 133000 贷：工程施工 -间接费用-暂估成本 133000 现在我收到一张发票100000 那我如何冲 我知道这种暂估方法是不对的，但是没办法，只求解我要怎么做分录