之前财务系统里面核算出一笔应交税费，去年留下来的，但是小企业税务这一笔是免收的，现在系统显示应交税费-应交企业所得税这项有余额，应该怎么做会计分录来平账呢？
同学你好 借应交税费 贷银行存款
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请教一下，季度做的账， 关于‘企业所得税’，是体现在余额表里的‘应交税费’大项里的‘企业所得税’对吗？ 但是附件图里，这个公司交了企业所得税了，但是会计做账的图里没有体现出来，为什么？
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之前财务系统里面核算出一笔应交税费，去年留下来的，但是小企业税务这一笔是免收的，现在系统显示应交税费-应交企业所得税这项有余额，应该怎么做会计分录来平账呢？
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您好 公司财务软件系统计算出一笔应交税费（上一年度的），现在不用缴税务局（免税了），要转到营业外收入怎么做分录可以平账呢？
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各位老师大家好，公司进销项税额是6203.7，然后进项税额是1708，分录为：销售时，借应收账款：贷：主营业务收入，应交税费销项：6203.7，然后，开进来的抵扣发票：借：管理费用，或者其他，应交税费：进项税额1708.4，应交的增值 税是4495.3，然后什么税金及附之类的，就是按照4495.3来计算，但是现在就是我的系统 账务里面，怎么把销项，进项之间做账务处理才能平账，显示该交的税是4495.3加附加税，请老师们指点一下，谢谢
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老师你好，税局扣税时系统问题多了一笔增值税后来又退到我们账上了，这笔分录要怎么做，我之前做了一笔借银行存款，贷：应交税费-应交增值税-已交税金，红字，后来才发现是错的，应交税金货方余额那里一直的这个数，我现在不想返账了，因为太久了，想调一下账，要怎么调整呢，谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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没有缴 小企业免缴 但是系统里面有自动核算出来一笔
同学你好 是贷方余额的吗
应交税费是贷方记增加 借方记减少对吗？余额是在贷方
那你做借应交税费 贷银行存款
银行存款没有变动啊
你要交税之后才有变动
老师 我的意思是这笔应交税费不用缴，税务局免征，但是财务系统有核算出来需要缴的税额，这个怎么做分录平账
同学你好 转到营业外就行 不然就直接冲减
老师好 直接冲减可能冲减不了 因为上个季度有扣缴税费并做了分录，但是这个贷方余额还是这么多 是因为上一年度的关系吗
同学你好 对的 那就转到营业外