借周转材料贷银行存款具体的用在哪里你知道吗?
假设你是“北京自己姓名集团公司”的税务会计,该集团公司下属制造公司发生如下业务 1、取得销售收入含税212万元,开出专票票10张,普票15张2 2、将新研制的产品成本5万元,消费税税率20%,捐赠给客户 3、将购入材料免费发给员工。 4、收购农产品20万元,开具专用收购发票 5、 领用农产品10万元,用于加工适用税率9%的豆油 6、 采购材料80万,取得10份专票 7、 飞机票5万元,火车票2万,汽车票1万元(有人名) 8、 将一年前购入的设备原价5万元,转入到职工食堂 9、 转入技术专利取得10万元收入 10、 有一笔半年前收取的包装物押金2万元,客户为退回包装物 学生可以自己补充业务 请您计算当月的增值税,并填写一般纳税人申报表,填报后打印提交
5.甲公司为增值税一般纳税人,主要从事货物运输服务。2019年7月有关经济业务如下:(1)购进办公用小轿车1辆,取得增值税专用发票注明税额24000元;购进货车用柴油,取得增值税专用发票注明税款48000元。(2)购进职工食堂用货物,取得增值税专用发票注明税额8000元.(3)提供货物运输服务,取得含增值税价款1086000元,同时收取保价费4000元(4)提供货物装卸搬运服务,取得含增值税价款21200元,另因损坏所搬运货物,向客户支付赔偿款2000元。(5)提供货物仓储服务,取得含增值税价款106000元,另收取货物逾期保管费21200元。已知交通运输服务增值税税率为9%,物流辅助服务增值税税率为6%,上期留抵税额为6800元,取得的增值税专用发票已通过税务机关认证。要求:计算甲公司当月应缴纳的增值税税额。
甲公司属于一般纳税人,具有交通运输业资质,2019年9月发生下列业务: (1)向境内乙公司提供货物运输劳务,取得含增值税运费收入872万元;向境内丙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入76.3万元; (2)提供国际运输服务,取得不含税运费收入50万元; (3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入103 000元,该货车购入时按规定不得抵扣且未抵扣进项税额; (4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额80万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票记载价税合计为22.6万元。已知交通运输服务适用税率为9%。要求计算 1.甲公司2019年9月提供运输服务的增值税销项税额; 2.甲公司销售自己使用过的货车应纳增值税。 3.甲公司2019年9月允许抵扣的进项税额。 4.甲公司2019年9月应缴纳的增值税额。
我公司是竹制品行业,购买柴油,用途有发电,开车,叉车钩机,租货车用柴油,有的客户包运费,有的客户自提,柴油专票大概有30万,柴油入什么科目?
甲公司属于一般纳税人,具有交通运输业资质,2019年9月发生下列业务: (1)向境内乙公司提供货物运输劳务,取得含增值税运费收入872万元;向境内丙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入76.3万元; (2)提供国际运输服务,取得不含税运费收入50万元; (3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入103 000元,该货车购入时按规定不得抵扣且未抵扣进项税额; (4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额80万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票记载价税合计为22.6万元。已知交通运输服务适用税率为9%。要求计算 1.甲公司2019年9月提供运输服务的增值税销项税额; 2.甲公司销售自己使用过的货车应纳增值税。 3.甲公司2019年9月允许抵扣的进项税额。 4.甲公司2019年9月应缴纳的增值税额。
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
,用途有发电,开车,叉车钩机,租货车用柴油,有的客户包运费,送货上门也是用柴油
你能分出具体的用了多少吗? 大部分都是车间使用的是吗?
大部分发电,开车,叉车钩机又有产品货运,所以我不知道入什么科目?
可以做到制造费用里面。
就是有一部分柴油是用来产品货运,一起入制造费用也可以吗?
你不是分不出是多少,分不出来的话可以啊。
我也分不出来,问老板就是发电,开车,叉车钩机,租货车包柴油,产品货运,就不知道入什么科目了,
制造费用里面你也可以每个月拿出1/3的销售数量。
这个你自己核算的
柴油用于产品货运入什么科目?
销售费用运输费里面的。
就是这个月30万柴油票我可以一部分入制造费用,一部分入销售费用对吗?
好你这个一个月能用这些吗?如果是的话可以的。
全部做制造费用,借:制造费用-柴油,贷:库存现金,借:库存商品,贷:生产成本
借制造费用贷库存现金,借生产成本贷制造费用。
去年电费我之前一直是,借:生产成本-电费贷:库存现金,借:库存商品,贷:生产成本-电费。 有影响吗?本年需要我先做制造费用这一步吗?
你好,如果你只生产一种产品的话,你这个电费对应的是一种产品,可以这么做的。
如果对应不出来的话,需要做到制造费用、制造费用分摊到生产成本才行。
产品很多种,去年需要反帐吗?
你好,已经结转的主营业务成本吗?如果是的话不用修改了。