老师你好！账上挂有一家单位的往来，因接了对方的工程，开票给对方，计入了应收账款科目。又因购入对方单位的材料，又设了应付账款科目。11月份又付了对方履约保证金50000元，需要计入其他应收款科目吗？借：其他应收款 贷：银行 请老师指点一下，谢谢！
您好 最好是统一通过一个科目核算 不然到时候付款万一超额了 不容易知道
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老师，你好。 我们公司购买了一批声测管还有套筒，因为我们是挂靠别人单位接项目的，现在相当于要付这笔钱，但是挂靠单位我们工程款余额不足，我们就先已借款的当时转给他们，到时候他们直接从工程款扣除，再把钱转回给我们。那我现在的问题是当时购买了我就应该要 借：工程施工-合同成本-材料费-xx项目 贷：银行存款-xx银行 那我借款的其他应收款怎么做呢？贷方应该是什么科目？
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老师你好！账上挂有一家单位的往来，因接了对方的工程，开票给对方，计入了应收账款科目。又因购入对方单位的材料，又设了应付账款科目。11月份又付了对方履约保证金50000元，需要计入其他应收款科目吗？借：其他应收款 贷：银行 请老师指点一下，谢谢！
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21．【多选题】下列各项中，应通过“其他应付款”科目核算的有（)。(2021年·2分）A.预先收取的出借包装物押金B.应付的租入包装物租金C.应付的材料采购运费D.应付的短期借款利息22．【单选题】下列各项中，应通过“其他应付款”科目核算的是（)。(2020年·2分）A.应付存入保证金B.应付供货单位货款C.应付职工防暑降温费D.应付股东现金股利23．【单选题】某企业2019年1月1日以短期租赁方式租入管理用办公设备一批，月租金为2000元，每季度末一次性支付本季度租金。不考虑其他因素，该企业1月31日计提租入设备租金时相关会计科目处理正确的是（)。（2019年改编·1.5分）A．贷记“应付账款”科目2000元B．贷记“预收账款”科目2000元C．贷记“预付账款”科目2000元D．贷记“其他应付款”科目2000元24．【多选题】下列各项中，企业应通过“其他应付款”科目核算的有（)。（2019年·2分）A.购进商品时发生的供货方代垫运费B.应付的合同违约金C.代垫职工家属医药费D.存入保证金
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老师，这个有什么区别呢，一个是借：其他应付款。另一个：借：应收账款。我翻之前的帐，如果卖给单位的，就是计入主营业务收入和应收账款科目。如果是卖给个人的，就计的是其他应收账款和其他业务收入。这里的第一个，其他应付款是不是因为之前是对个人，所以这里开票的时候就借方：冲减：其他应收账款。但是这里写的是其他应付账款。是弄错了吗？还是有其他的可能。
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#提问#请问老师，我方股东6.1注资，前期所有资产已经评估算为实收资本，7月代前股东支付3月份土地租金127万，我做借：预付账款A单位，贷：存款，我用了一个科目其他应付款-前股东来区分6月前后业务，此时我应该借方冲减前期公司对前股东的其他应付款，因为我是代他支付前期的，做：借：其他应付款-前股东127万，那我贷方用什么科目合适？
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老师我们精神病医院有限公司，属于小型微利企业还是小微企业
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老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一：2019年12月31日，甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态，累计研究支出800万元，累计开发支出2500万元（其中符合资本化条件的支出为2000万元），所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用，预计使用5 年，直线法摊销，无残值。 资料二：2023年底，经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求：根据上述资料编制相关会计分录（单位：万元)
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生产A产品耗用10 000元；车间一般性耗用1 000元；行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下：A产品生产工人工资为200 000元，B产品生产工人工资为160 000元，车间主任及技术人员工资为16 000元，行政管理人员工资为100 000元。10.月末，将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用（需写出计算过程
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2×21年1月1日，甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%，利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线，该生产线于2×21年2月1日开始动工，2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态，2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日，由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
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建筑公司中标项目，然后新成立的子公司，子公司资质尚未取得，母公司是否可以将项目给子公司施工，即工程款发票由子公司开给发包方，材料成本发票我开子公司的
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应纳税额10090需要交多少钱
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老师，我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利，购买专利是B公司的，情况如下:我们是先代付款购买B公司专利，A公司后期有钱再还给我们，请问一下，先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目，二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时，借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们，借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司，有点理不清了
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7、 上述所得税为155113.75元，将上述所得税费用结转本年利润； 8、 结转企业全年实现的净利润； 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积； 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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公司要注销股东联系不上了怎么办呢？
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老师你好！上方的应收账款、应付账款两科目合并为一个应收账款科目，付给对方的履约保证金也通过应收账款科目核算吗？谢谢！
履约保证金通过其他应收款科目 这个会退的
老师你好！采购合同对应的发票已经到了60万，银行付款对方60万，这笔分录该如何处理？谢谢！
请问货物收到了吗
老师你好！具体不太清楚
借：在建工程等 贷：应付账款 借：应付帐款 贷：银行存款
老师你好！对方来的是专票，进项税额能抵扣吗？ 借：在建工程 应交税费/应交增值税/进项税 贷：应付账款 请老师帮忙看一下，谢谢！
请问购入做什么用途的
老师你好！应该是老板自家用的，开的公司的发票。
公司可以用上这些东西吗
老师你好！老板家装修的材料计入办公楼装修费里了，公司有栋办公楼，但早已在用。老板家装修的材料费先归在长期待摊费用，等完工再摊销进管理费用/办公费。上面采购的一套设备能否计入办公楼装修里，该如何进行处理？谢谢！
您原来办公楼有这些设备么？
老师你好！原来办公楼应该没有这些设备。对方开的公司抬头的发票，还从银行账户上付了款。
那可以当做装修的入账 不过税务要上门看的话 那就露馅 办公楼里没有
老师你好！对方来的是专票，进项税额能抵扣吗？是计入哪个科目合适，是计入在建工程还是固定资产？能否等款全部付清了发票到齐了再入账计入固定资产，先来的发票能到明年入账吗？谢谢！
计入长期待摊费用科目 办公楼装修进项税额可以抵扣
老师你好！1、摘要栏写购空调系统一套吗，合同里写了好多系统？2、能否等款全部付清了发票到齐了再入账计入固定资产，先来的发票能到明年入账吗？3、退票手续费的分录该如何写？谢谢！
摘要栏写购空调系统一套 你准备计入房屋固定资产原值吗 退票手续费？请问退什么票