老师，我1月到9月个税多报了一个人，每个月工资都多计提了5千，但是我账是订到9月底，每个月计提分录:借:管理费用 贷:应付职工薪酬 发放分录:借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-法人，现在我想从10月份开始调前9个月多计提的工资，我该如何调分录！

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• 如果有个软件享受即征即退的政策，这个软件的进项可以单独核算，如果这个软件销项税额-进项税额应退税是10000，但是这个月总的交税是8000，那么这种情况下，这个可以退税吗

• 郭老师，出口货物有申报日期，没有出口日期，能开票吗

• 老师，一般纳税人，有销项时是应交税费～应交增值税(销项税)，一般纳税人转出未交增值税时:借:应交税费～应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费～未交增值税，交纳时是:借:应交税费～一未交增值税贷:银行存款，这样的话，应交税费～应交增值税(转出未交增值税有借方余额了需要处理吗？

• 老师，请问一下:私车公用，一个月租赁费500元可以吗？会不会太低了税务不认可，情况就是员工平时出差用自己的车送货，公司要给员工报销加油费

• 现客户方税务要求他们找到房东（我司）开出22-24年的房东发票，如我司先开具对应时间房租发票，应该如果做账务处理以及增值税和企业所得税收入申报处理

• 请问老师，一般纳税人公司，收到个税返还，可以记借:银行存款，贷:其他应付款吗？

• 老师，哪些会计科目设置辅助核算？

• 出口货物有申报日期，没有出口日期，能开票吗

• 小规模公司，现要做股权转让，转让股东没有实缴，未分配利润、所有者权益都是负数，可以做零元转让吗

• 老师，一局欠我们款，昨天把汇票背书给我们40万，我们为了贴现把背书背好中介40万，然后中介又把40万回到公司账上（就是收到一局背书的账上），这种的分录怎么写，贴现利息从老板私人账上转给中介的