演示账套

装修设计工程有限公司，做内账。 10月购买水电材料做的：借原材料——水电材料2900，贷库存现金2900。领取：借工程施工——某某项目2900，贷原材料——水电材料2900。现在12月3日供应商退回了拿多的材料款600元怎么做账?

2021-12-08 10:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-08 10:26

你好借：银行存款600 贷：原材料600

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:30

做相反分录就可以吗？借库存现金600贷原材料600

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:30

还有工程施工也减少600，这个怎么做？

齐红老师解答 2021-12-08 10:32

是的，你这个做相反分录，工程施工也是做相反的

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:33

工程施工相反就是借原材料贷工程施工。那这样的话原材料还是没有减少啊

齐红老师解答 2021-12-08 10:36

但是你原材料的金额减少了阿如果不这样做，那么你的原材料可能是负数的

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:45

好的老师，然后这600元本来是要还给项目经理的材料款，但是老板扣除了他的罚款500元，转了100元给他。这个我怎么做账啊？

齐红老师解答 2021-12-08 10:47

你这个不是供应商退的钱吗？？？怎么是罚款？？？

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:47

是供应商退的钱。本来这600是项目经理的，但是退给老板了

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:48

然后老板又给项目经理。但是老板直接扣除了五百的罚款，转了100给项目经理

齐红老师解答 2021-12-08 10:48

这个是另外的钱，你要单独做一个分录的

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:49

对但是我不知道怎么做？

齐红老师解答 2021-12-08 10:50

借：营业外支出100 贷：银行存款100

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:51

那剩下的五百呢？

齐红老师解答 2021-12-08 10:53

要冲你们之前的600分录的

快账用户3985 追问 2021-12-08 10:55

那怎么做

齐红老师解答 2021-12-08 10:57

你之前的600的分录是什么

快账用户3985 追问 2021-12-08 11:00

不就是借库存现金，贷原材料么，增加600元

齐红老师解答 2021-12-08 11:08

这个是供应商的600阿，你现在只是支出100阿

快账用户3985 追问 2021-12-08 11:10

不是，那完整的分录应该怎么做啊

齐红老师解答 2021-12-08 11:13

借：营业外支出100 贷：银行存款100 借：银行存款600 贷：原材料600

你好借：银行存款600 贷：原材料600

2021-12-08

借：库存现金贷：应收账款

2021-12-03

你好，对的呢，运费计入管理费用可以的

2021-11-12

那你第一个分录写错了是吧？借其他应收款贷银行存款才对。你实际有业务的吗？实际有业务的，上面的不变。问对方重新要求开发票。

2024-12-06

1、借：其他应收款2000，贷：现金 2000 2、借：原材料，900000，贷：银行存款900000 3、借：原材料10600，贷：应付账款 10600 4、借：原材料30000，贷：银行存款30000 5、借：管理费用——差旅费 1850，现金 150，贷：：其他应收款2000， 6、借：管理费用 756，贷;x现金 756 7、借：管理费用，6800贷：应付职工薪酬6800

2021-09-18