之前发票回来已经入账，现在要红冲发票，进项也已经抵扣怎么做账务处理？先红冲凭证，然后再做进项转出吗？

转出分录怎么做？借：进项税额转出 贷进项税额这就可以吗？

你好；  借费用或者成本贷进项税转出‘’   借费用 或者成本负数 贷银行存款负数或者应付账款负数   

我们进项是先走一步待认证进项税额

你好 ；  那你认证了没有 ？ 认证了吗   

已经认证抵扣

你好； 转到进项税去 ； 然后做转出   

我这样做对不对

你好；  你做了什么 ？ 没有看到你发的   

能看到照片吗？

你应该做 ； 借进项税贷待认证进项税   ；然后转出 ：借生产成本 贷进项税转出 ；这样来挂    

因为这个成本已经没有了，还得需要红冲凭证了吧？

你好；        是嘚。 收到红字发票还得做红冲分录的  

这样做对吗？

不对 ；  你原来 不是做的借生产成本 ； 待认证进项税贷  其他应付款吗     现在做借进项税贷待认证进项税 这个是正数金额 哦；    借生产成本 贷进项税转出 这笔也是正数金额。  ；  在做 借生产成本负数 贷其他应付款负数  

这是发票整个红冲了，不只是做进项税额转出，我这样做不对？

你好 ；  是的。   分录是不对的；按照我写的处理。 你首先都认证了肯定要  从待认证进项税转到进项税去的； 在去考虑转出。 在做最后红冲   

问题是在抵扣的时候就已经从待认证里面进入进项税额里面了，我再做一笔正数的，相当于重复一遍