我司是新公司，没大量产品销售，所以进项比销项大，我一直没做销项与进项的结转，可以吗？是不是要到年底一次结转？分录怎么做？还有宿舍的电费 已经认证，认证后转出，这样做，对不对？

销售出去不抵扣的增值税，建议你就不要勾选了 宿舍的，你可以直接选择不抵扣，勾选这个选项，然后价税合计做账。

不抵扣的是宿舍的电费，因为我已经进行认证了，帮我看下图片，分录做的对不对？谢谢

并没有看见你的图片。

借：应交税费-进项税额转出 贷：应交税费--应科增值税-进项税 2、管理费用-福利费 贷：应交税费-进项税额转出，这样做转出的电费，对吗？

借管理费用福利费应交税费应交增值税进项贷应付职工薪酬 借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。

没扣员工的电费的，都是公司出钱的

之前的正常费用已做分录了，已经做了进项税了

好，可是你给我写的第一个分录不对。

老师，麻烦你，帮我写一下，转出的正确分录

其实你的福利费已经做了，进项没有截图是不是？如果是的话可以的。

我截图的转出和我打字的不一致，哪一个正确，

你好，你截图的这个是正确的。

我一直没把每个月的销项与进项的结转到（应交税金-转出未交增值税），可以吗？是不是要到年底一次结转

可以不结转，也可以年底一次结转的，结转了有个好处，就是你到时候对账的时候好核对。

好的，感谢老师耐心指导！谢谢！