勾选认证不抵扣之后 2、金蝶系统中,我的凭证是: 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存现金 3.申报表不用填写关于此业务的任何数据
这个分录是对的吗? 员工福利费专票(当月尚未认证抵扣)的分录: 借:管理费用——福利费280 贷:应付职工薪酬——福利费280 借:应付职工薪酬——福利费280 借:应交税费——进项税额转出20 贷:银行存款300 如果是错的,对的怎么写?如果是对的,还需要做什么其他分录吗?我看别人的问题,有的还要做到转出未交增值税的,还有贷费用的,这是为什么?我需要做吗?对一块不懂,希望老师解答
老师,公司给员工报销自己的车辆维修费,员工提供了专票,你帮我看看,我这样操作对不: 1、发票认证系统中,我选择了认证不抵扣 2、金蝶系统中,我的凭证是: 借:管理费用-福利费 应交-增税-进项税额 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存现金 借:应交税费-增税-进项税额转出 贷:应交税费-增税-进项税额 3、报增税报表的时候,根据进项勾选统计的税额填写报表中“一、申报抵扣的进项金额”,而“二、进项税额转出额”不填写任何数据
老师,你好,我想咨询一下,我们供应商在2020年3月给我们公司开了一张专票,但是发票在邮寄过程中被遗失了,供应商不愿意红冲并重开,这个问题拖了很久没处理,这个月供应商提供了他们做账联的扫描件给我们,我们是否可以这样处理: 1、认证系统中,勾选认证抵扣 2、凭证: 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付货款 借:管理费用 贷:应交税费-进项转出 借:应交税费-进项转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 3、增值税报表:进项转出那里填写对应金额
根据资料(1),下列各项中,甲公司购入M材料应借记的会计科目及其金额正确的是()。A.“应交税费-应交增值税(进项税额)”科目105062元B.“应交税费-应交增值税(进项税额)”科目104000元C.“原材料”科目811800元D.“材料采购”科目803800元2.根据资料(2),下列各项中,甲公司购入用于发放非货币性福利的电暖器及其不可抵扣增值税进项税额的会计处理正确的是()。A.购入商品时:借:库存商品160000应交税费-应交增值税(进项税额)20800贷:银行存款180800B.购进该批商品用于职工福利,经税务机关认证时:借:应交税费-应交增值税(进项税额)20800贷:应交税费-待认证进项税额20800C.不可抵扣增值税进项税额转出时:借:库存商品20800贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)20800D.购人商品时:借:库存商品160000应交税费-待认证进项税额20800贷:银行存款180800
1.老师,我怎么感觉这个记账凭证写的是反的,应付职工薪酬这个科目不是先计提再发放福利吗 2.第一步计提福利 借:管理费用开办费 贷:应付职工薪酬 第二步发放福利 借:应付职工薪酬 贷:库存商品 应交税费➖应交增值税进项税额转出
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,你的意思是,会计凭证中不体现税额,也不用做进项转出的凭证,直接当成普票来处理是不
是的,理解非常正确!
那如果我想在凭证中体现税金,让它过一遍,这样的凭证是否可行: 借:管理费用-福利费100 应交税费-增税-进项税额13 贷:应付职工薪酬-福利费113 借:应付职工薪酬-福利费113 贷:库存现金113 借:管理费用-福利费13 贷:应交税费-增税-进项税额转出13 借:应交税费-增税-进项税额转出13 贷:应交税费-增税-进项税额13 然后认证那里勾选认证不抵扣,并申报表中不体现此业务任何数据
不对!进项转出用于已经认证抵扣的发票,由于某种原因,又不能抵扣,不是用于这种认证不抵扣的场景,完全不同,这种没有抵扣
懂了,谢谢老师的解惑,清晰明了
好的,不麻烦的话,请对服务予以评价