老师请问一下，我们有两家小规模纳税人公司，都是一直亏损账上没钱，需要钱都是从老板那里借，一直挂在其他应付款，每家公司都有25万了，这个年底了应该怎么平呢？，账上也没钱还给老板啊。谢谢

这个不会有影响吗？金额这么大 税务局会不会查呢？

这个没事，税务局不会查这个，后面有钱冲掉就可以了。

老师，没有发票可以入账吗？我们单位很多报销都没有发票，老板也不重视，我真的好无奈啊

没有发票是不可以入账的，你和你们老板说下，把这个制度弄严格点。

我给他说了很多次了，他就说，我们一个这么小的公司，没人会来来管我们

那你就凭票做账，少了的让他交税。

如果不做的话，那就会有很多挂账啊，银行存款，现金 支付宝都会对不上

没有票是不能够抵扣的，你做有票的那部分就行了。不过公账的你可以不管，把对外公账的那部分做好就可以了。

老师什么叫不过公账呢？企业支付宝算吗？我们公司报销，发工资都是从支付宝走，而且都是出纳（老板秘书）直接就报销了，月底给我一个支付宝明细。很少有发票只有社保走的银行对公账。 支付宝的账，我要做吗？

支付宝应该不是你们公司的公账吧，没过公账的，你可以计到其他应付款-法人里面。

老师，支付宝是企业支付宝，你的意思是支付宝部分都可以不入账吗？那支付宝发的工资呢？

企业支付宝也算是公户了，没有发票的，不能抵扣，你把他做成其他应收款，到时存钱进去冲掉。

老师，我越听越糊涂了 把什么做进其他应收款？钱存进去冲掉？是什么意思

你不是说有很多是没有发票的支出吗？这种是不可以抵税的，你如果计到费用里面，到时汇算清缴需要调增的，我的意思，你可以挂到其他应收款里面，到时从老板那里拿笔钱还到企业到付宝，这样不用调账。

那我现在是要把前几个月已经入账的费用，全部调到其他应收款吗？ 可以这样吗？老师

不用调了，太麻烦了，你汇算清缴调增，交税就可以了， 你后面可以这样做账。

我们公司平时也没有几笔业务，所以老板也不重视，公私账户都是混着用的。脑壳大。我刚刚看了其中一家公司，从我接手以来，有5笔没有发票入了费用，一共也就1966.05 要不要调呢？