借固定资产贷、其他应付款,借其他应付款贷、银行存款。
电费水费发票名字无法更改,取得以前公司抬头发票是只可以报销不能税前扣除吗?给员工宿舍交暖气费取得房东名字个人发票怎么账务处理,房租未入账,还有筹建期间的购买低值易耗品没有入库怎么入账,长期待摊费用筹建期结束可一次性转入管理费用开办费么?谢谢老师,问题比较多
请问公司员工给公司买电脑开的公司抬头发票,电脑7000元,需要把钱打给员工,怎么记账,电脑是否可以不做摊销折旧,一次性记办公费(属于管理费),但是我们是小规模纳税人,季报税的时候税务局报表管理费里没有办公费一项,那时候填写税务局报表时是否可以只填写管理费,下面三个其中不用管,谢谢
老师,我们公司是一家分公司,独立核算。有以下几个问题。 1、由于分公司没有资质一些业务接了但是由总公司开票,总公司入账,但这比业务属于分公司的,我要如何把这个钱转过来?由分公司开票给总共公司吗? 2、分向总或者总向分公司开费用票是都可以税前扣除吗?分总之间业务往来是否需要签订合同? 3、分公司的人员工资有一部分总公司发又有一部分分公司发,社保在总公司。分公司还需要对他申报个人所得税吗?对于分公司没有给他买社保税务部部门查出来会不会说我们违规了? 4、分公司交管理费给总公司,总公司开的管理费用票分公司不能税票扣除,那么我能不能让总公司开其他品名的票,这样我可以税前扣除呢?
您好我想请教的第一个问题是,我们公司9月份新成立,并且是小规模纳税人,9月份只发生了一笔员工报销,并且对方给员工开了发票,但是10月我申报企业所得税的时候,资产负债表没有填写这笔管理费用,按照0申报了,这种要是不更正申报可以吗
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
如果你们没有审计的话,可以一次做,管理费用不作分摊。
老师,管理费用里下面科目我们放到了办公费里,但是季度报税的时候税务局报表没有办公费
你好,你要申报哪一个?他没有办公费利润表吗?那你只用管理费用总的就可以啊,不用填写明细了。
税务局里面季度填写报表利润表里面,管理费用下面其中只有三项
管理费用填写总的就可以的,没有明细的不用填写。
老师好,请问公司12月和一家供应商签订了进货合同金额15000元,12月先付了25%,其他的明年2月付,他们预计到明年才能开收据且没有发票,请问这个今年和明年我们怎么记账,现在用交印花税吗,印花税怎么记账,谢谢老师
你好,现在货物已经给对方吗?
我们买他们的货,已经付了25%
货没有到的话,借预付账款贷银行存款不需要交印花税的。
合同签署了,所以印花税给交了,是不是明年就不用交了,他们明年预计不会给开发票怎么记账
借库存商品贷预付账款,没有发票也可以正常做账,只不过是不允许抵扣所得税。
那明年另外的尾款怎么入账,也是先付尾款后发货,没有发票是年末调增吗,具体怎么调
借预付账款贷银行存款纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额。
老师好,会计小白一名,请问明年报税的时候具体是怎么操作,比如明年第一季度,已经付了这个款了,是不是报的时候按照报表正常报就行,等到了年底再调增,如果年底调怎么调;如果不等到年底主要变动1季度报表吗,具体怎么变动,谢谢
汇算清缴的时候调增 预缴,不需要的。
汇算清缴有一个纳税调整明细表。
请问老师,我们前几年亏损,是不是这次每个季度报税扣税的时候税务局自动计算以前的亏损情况,抵消亏损额后才计算某一季度需要缴纳的所得税等税项
你好,对的是的,可以弥补亏损。
老师,印花税是随时都可以按次申报吗,是否有每个月时间限制,申报后会自动扣款吗,还是需要申请某个扣款,一般扣款时间多久
你好,这个不一定,需要看一下你税务局那边的规定,按次按月的都有按次申报的,是没有时间限制。
申报了需要自己点扣款才可以的。 三天以内