2021年12月的工资暂估入账，2022年2月计算出2021年12月的工资，2022年5月企业所得税汇算清缴，职工薪酬及纳税调整明细表，工资2021年12月的数据，账载金额是按2021年12月暂估入账金额计算汇总，还是填写2022年2月计算出的准确的2021年12月的工资，实际发生额也是填2022年2月实际发放的工资吗？
账上的金额就按照你计提的填写
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2021年12月的工资暂估入账，2022年2月计算出2021年12月的工资，2022年5月企业所得税汇算清缴，职工薪酬及纳税调整明细表，工资2021年12月的数据，账载金额是按2021年12月暂估入账金额计算汇总，还是填写2022年2月计算出的准确的2021年12月的工资，实际发生额也是填2022年2月实际发放的工资吗？
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汇算清缴填A105050这张表，工资当月工资下月15日发，2021年12月工资在2022年1月15日发掉了，账载20万，2021年实际发18万，有2万是2022年1月15号发的，账载填20万，实际填20还是18
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老师，我们2021年计提工资3000万，2022年1月份补计提了2021年12月份工资2万元，截止现在3002万的工资都发放了，那汇算清缴账载金额，税收金额怎么填写啊
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老师 我想问下汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资实际发生额填的是2020年12月到2021年11月的工资合计数（按银行发放记录的话2021年全年是发了这么多，因为2021年12月的工资是当月计提，然后2022年1月发的）还是填2021年1到12月的工资合计数？
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企业所得税汇算清缴，职工薪酬，计提的我填入载账金额，应付工资计入实际发生，税收金额和载账金额填一样，因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师
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实际金额就按你实际计算的金额填写。
但是，我之前咨询你们平台，有个老师说，账上金额不能按我暂估金额入账。
那你账上的金额，最后是准确算出的金额吗？
老师，我问题里写得很清楚，2021年12月是暂估入账，金额不准，准确的数到2022年2月才能计算出来，那时候，2021年第四季度企业所得税都申报完了。
2022年2月才发2021年12月工资 实际发放数也是按2022年2月发的数填写吗？
对，实际金额肯定是按照你实际发放的金额填写。
那账载金额填哪个？2021年12月暂估还是2022年算出来要计提的那个准确数？
你如果2022年算出来计提的那个数儿是准确的，而且已经做到账上了，就按照这个计提的数填。
2022年2月算出来都到2022年2月账套了，2021年12月早就结账了，也没法入到2021年账套了。
那你这个如果是12月份工资的话，你记在二月份的话，所属期呢，就是2022年吗。
有没有调整到2021年的报表呢？
因为我们2021年12月工资只能暂估，计算不出来，等2022年计算出来再发放，我只是问问企业所得税汇算清缴2021年工资帐载金额到底是按暂估还是按照2022年计算的真实的数填写？
没有调整2021年的报表
帐载金额肯定你是按你账上的金额来。
账载金额不按照你12月末账上来，不就跟你帐对不上吗？
那就是工资账载金额按2021年12月暂估的数入账 对吧？
对因为你账上就是这个数，肯定就填写这个数。
说错了 那就是企业所得税汇算清缴工资账载金额按2021年12月暂估的数入账 对吧？
对，帐载金额就是你12月份账上的数。
好的 但是你们另一个同事 让我按照2022年计算出来的 应该计提的那个准确数填写 我有点搞不清楚了
你直接按照你计算好以后填的跟你那个帐数据不对了，肯定是不行的。
好的 谢谢
你很有耐心
不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您啦。