请问小规模纳税人申报季报 第一行是填 普票 专票 无票的不含税收入吗？第二行在单写出专票开了多少钱，第三行是写普票开了多少钱？

老师 我们抄了45万了 这不是专票我们开的少 偶尔 第二季度我报税 第一行忘记加356.44 这是个专票的数 我第二行写了 这不年底我一核对所得税收入申报和这个就差了356.44 现在所得税收入比这个增值税申报收入多356.44 我现在不知道税务局系统咋算这个季报 但我第二季度报税没差钱 就第一行少天了专票数 以为专票单填 不包括在第一行

确定下 第二季度的税额是否正确  没问题的    可以直接去税务大厅改表 或者等税局打电话通知  （两税不一致   说明原因  改表即可）

哦！老师知道了 这个没有多大多严重的问题吧！如果税额也没问题 就没事吧

嗯呢是的 没问题的  

我明天去看看如果税也少交了300多这个到时候通知我在补也没事吧？

如果税款少交   明天就改表    提前一天少一天的滞纳金 虽然没有多少滞纳金

好的 我明天去看看税款交的对不 如果税款对了 等通知时候说明情况改表 这个申报系统也是 填的不对还通过了

报表勾稽关系中   1≠2%2B3    所以筛查不出来

原来这样啊 老师 我咋不知道这些呢！哎呀 也是跌跌撞撞的才闹明白

老师 我明天去看看 我要是税也少交了 把那300多补的第四季度 安无票收入 行不

规范讲不可以的  延迟纳税了

那这么做行不 只要数据一样 没事吧？

申报应该没问题 但不建议错上加错  毕竟税局发现的话  不好圆谎

老师 我查了报表了 就是我少交了356.44增值税 那我去补缴 滞纳金啥了咋算 得补缴多少钱呢？

每天万分之五   比如第二季度的申报截止日是7.15    从7.16开始算  到今天的天数 滞纳金=356.44*5/10000*天数 基数小  没有多少钱的

就是这个数在加上 3.56应交的增值税是吧 那附加税也得补呢？

是的   增值税是3.56   增值税滞纳金=3.56*5/10000*天数 附加税也得补

那我赶紧自己去税局更正报表吧！也不少钱呢天数多 等他查出来钱更多了

老师我不明白那356.44的滞纳金是啥我所得税申报了这个数了 就是增值税少交了 应该就按3.56的增值税还有附加税交滞纳金吧？