老师，你好，我们有做一笔员工社保退回，现在他直接冲减了本月的社保缴费基数，相当于本月我们整体缴费的少了，这个怎么处理账
你好，你在本月少计提就可以的。这个是退回个人的还是企业的？
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老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
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老师好，图片是我们公司的其他应收款代缴社保款，都是本月缴纳本月社保，本月发上月工资，以前科目都没有余额，7月开始社保调整了基数。现在余额余11.8。如果后续社保不调整了，那不是一直都11.8的余额？是我哪里做错了吗？
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老师，你好，我们有做一笔员工社保退回，现在他直接冲减了本月的社保缴费基数，相当于本月我们整体缴费的少了，这个怎么处理账
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老师你好，我这边遇到了一个社保退回的问题，有个员工9月社保是360.06元。9月工资没有发的，她辞职了，然后9月社保291.48元退回我们公司用来冲减11月的个人缴纳社保金额，医疗68.58没有退，我这边11月缴纳社保3人总额是977.16，但是打印出来的社保费是685.68元，就是这个退回的差额291.48元是怎么做分录呢
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老师，我们的社保和工资是地方代缴，员工离职了，退回来一部分社保差额，冲减了本月的社保，但是账上一直有这个差额是怎么回事？要怎么调账?
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他是直接冲减本月的缴费基数的，相当于本月公司可以少交社保了
比如你们交了100，借管理费用，社保贷应付职工薪酬借，应付职工薪酬贷，银行存款100，这两个分录的金额都是100。
老师，他只退了个人部分，那应该冲减的是其他应付款社保的金额吧？
相当于这个月个人社保200，然后有一笔个人退的社保冲减了50，相当于这个月我们就交150就好了，这样扣缴的当月应该怎么做分录，我们是这个月扣上个月的社保
你好，他离职吗？如果没有离职的话，你这个月少从他的工资里扣除就行。
他退休了，没有交社保了，这部分是多交的，也是公司承担的
我需要在当月做什么分录吗？还是次月扣缴的时候做一笔冲红？把这部分冲掉？
你好，当时支付的分录怎么做的？
他一次做到了你的费用里面了吧？
他这个当时是每个月做的其他应付款社保，属于个人部分的退费，公司的没有退，不用管他的
之前是，发工资的时候借应付职工薪酬工资，贷银行存款，其他应付款社保，后面扣款是借其他应付款社保，贷银行存款
借其他应收款社保局贷，其他应付款借其他应付款贷应付，职工薪酬借应付职工薪酬借管理费用负数，如果不支付，给职工这么做。
直接在扣缴的当月做是吗？前面计提的分录不影响吧
你好，对的是的，不影响的你可以不用动，但是如果你想做的话可以调整 最后给你回复的这个分录是需要调整的。
主要您给我写的是有管理费用冲红，我说的是只有退了个人部分的社保，公司部分的他没有办理的，相当于只影响其他应付款
个人负担的部分不是你们企业负担的，是不是企业承担的，他不是退休工资，不需要缴纳，你从他的工资里扣除吗？
但是之前每个月相当于给他在工资里扣除相应的部分了，所以没有做公司的费用，入的还是其他应付款
好你之前完整的分录怎么做的。
其他应付款一直有余额，借其他应付款贷，银行存款，直接只做了这一个，如果是的话，做相反的分录。
是的，每次扣缴是借其他应付款社保 借应付职工薪酬社保贷银行存款
钱没有退回来，借其他应收款贷其他应付款做这个。
这个什么时候做？我发工资的时候是按照原本的社保做的借应付职工薪酬工资100贷银行存款80其他应付款社保20，然后实际扣款是10块，银行存款扣缴了10，扣缴的时候怎么做分录
你知道多交了 社保局已经给你退回
借应付职工薪酬100， 其他应付款，20 贷、银行存款、其他应收款。