老师，小规模纳税人四季度开普票超45万了，但有两份普票次月开红字发票了，那这个申报时，是不是按开票金额报税，那次月红冲的金额在下个季度不超45万免税的情况下怎么处理
你好，第一个理解正确，按开票金额 第二个，按红冲的正常扣除
-
Q
你好，我是小规模纳税人，一季度45万以内免税，10-12月份这个季度还没上报汇总，发现总额超出了45万，我可以一月份冲红12月底的某张发票吗？这样季度就没有超过45万，就可以不交税了，这样可以的嘛？
-
Q
老师，小规模纳税人四季度开普票超45万了，但有两份普票次月开红字发票了，那这个申报时，是不是按开票金额报税，那次月红冲的金额在下个季度不超45万免税的情况下怎么处理
-
Q
小规模纳税人一个季度45万以下免征增值税，那有部分季度超过45万，一年内不超过180额度总额，是否这个年度是享受全免的？开具服务费发票是普票累计金额，是否不用按3个点的税征收增值税了
-
Q
老师，1-3月份是不超45万普票免征税，两个附加也是减免了吧？我这申报表里减免的性质是月不超10万，季度不超30万，我们这个季度含不开票的一起有42万，这个怎么申报啊？
-
Q
老师早上好，小规模公司上季度减按1%，季度普票销售额超过45万，缴纳了税费，这个季度普票又免税了，但是上季度有张开多了，这个季度又给作废了，那一个点的税可以退吗？
热门问答 更多>
-
老师，商家开的发票有去年和今年的，这个发票是要附在今年还是去年里？
-
公司之前有个存折没有过上，上门有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，问 下，酒店过年放烟花，烟花费用怎么入账
-
用以前年度损益调整科目注意事项
-
老师 我们是小规模纳税人 ，去年12月份的时候有一笔款重复记录了，现在直接做红字冲销吗？还是需要重新反结账，更正申报财务报表？
-
老师，预售卡在税法上什么时候确认收入缴纳增值税
-
个人身份证注册了一家店铺 现在要报个人所得税 其他经营所得 可以享受减半吗
-
我自己拿个人身份证注册了一家店铺 现在要报个人所得税 其他经营所得A表 可以享受减半吗
-
购买498的财务软件怎么做账收到银行转的0.15利息怎么做账 摘要怎么写
-
开跨区域建筑服务发票 什么时候预缴增值税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那要是2022年一季度销售未超过45万，这红冲的金额是不是顺延到超45万的季度再冲或者开具了专票的季度冲
你好，这个不会顺延的呢
那在红冲的季度，没有超45万的情况下怎么填写申报表呢，红冲的金额反映在何处体现
小规模纳税人开具红字发票后，按照红字冲减后的实际销售额跟销项税额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减，实际销售额跟销项税额是负数的话，要去税务大厅填表申报，因为申报系统不允许单位自己保存负数申报表。
那意思是季度比如开票20万，税额1980.20，红字税额200元，填申报表时按1780.20元来申报对吗
你好，是的呢。你的理解正确
谢谢你的回答
不客气呢，祝你一切顺利