# 提问 #小规模物业公司有两个小区分别建帐 到季报时合并报表上报 现在其中一个小区要建分公司去管理 并且把原先的账套全部余额转给这个分公司作期初数(包括利润分配科目) 这样行不？ 如果这样可以转 那么总公司到下个季报时 资产负债表的利润分配与利润表的利润分配会有这个转出的差额 请问这用处理吗？

那分公司带走的利润分配 总公司弥补亏损表也含这个数 那这用处理不？

同学你好 对的 是包含的 不用处理

那这其中一套账全部转给分公司作期初数可以是吧？

同学你好 对的 这个可以的

那这个转出的利润分配金额两套账中都有 谁可以用作弥补亏损啊？

同学你好 之前有亏损现在的利润都可以弥补

分公司 转走的利润分配亏损数 总公司账上也有此数 哪套账可用此数弥补？

同学你好 你们合并之后就冲减了

分公司与总公司分开后各报各的

所得税也是分开的吗

是的 所得税也分开报

同学你好 那就自己报自己的

那谁可以用来弥补亏损？

同学你好 利润和调增的都可以弥补

我是说转给分公司的利润分配 总公司账上也有此部分 那谁能用这个亏损可弥补亏损？你往上看看

收到的分红不再交所得税 这个也不用弥补亏损

我是说转给分公司的利润分配 总公司账上利润分配也有这个亏损数 以后弥补亏损时总公司 分公司哪个可用作弥补亏损？你说都不用弥补吗？弥补亏损表含此数呀