老师，12月利润表净利润89000 所得税年报时调增业务招待费40%，所得变成90000 老师，所谓的调表不调账，那我现在是不是应该把资产负债表未分配利润改成90000元，这样报表利润数和账上利润数就存在差异，对吗
你好，未分配利润不需要调整的，账上不用动，只调整报表就可以的。
-
Q
老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
-
Q
老师，12月利润表净利润89000 所得税年报时调增业务招待费40%，所得变成90000 老师，所谓的调表不调账，那我现在是不是应该把资产负债表未分配利润改成90000元，这样报表利润数和账上利润数就存在差异，对吗
-
Q
所得税年报: 小规模纳税人，2020年利润总额为-19698.91亏损， 2021年净利润16228.1，所得税年报调增业务招待费500元，纳税调整后所得为16728.1，弥补2020年亏损后为2970.81，这是所得税年报表数据。 账上未分配利润是3470.81。 请问老师，对于这两处的500元差异，我都需要调整哪里?财务报表、财务账?
-
Q
老师，资产负债表和利润表的勾稽关系，我在验算的时候发现我5月份汇算的时候调整了未分配利润，当年利润表里的净利润和资产负债表的未分配利润就出现了这个差异，我申报的时候是不是也需要手动调整未分配利润的期初数，但是改不了得嘛
-
Q
所得税年度汇算后补交了一些所得税，做分录，借：利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交所得税 借应交所得税 贷银行存款。做了这笔分录后现在资产负债表和利润表勾关系对应不上了，账面就这样处理应该调整财务报表年报是吗？财务报表怎么调整？辛苦老师详细指导
热门问答 更多>
-
请问，个体户，老板雇用了一名员工，员工工资3000元每月，需申报个人所得税的吗？
-
我们A公司现在要投资B公司，投了20万的实收资本，那现在要把股权转给C个人，那我可以直接找B公司把20万从B公司退给A公司吗
-
请问，长期待摊，期限是指3年还是5年？
-
老师，重复结账成本了（比如:10月结转了，11月又重复结转），怎么写分录账务处理才能平账？
-
老师 请问怎么在电子税务局导个税申报表？
-
增值税是教练员缴纳还是驾校缴纳
-
老师 请问小规模纳税人 现在要冲红去年以前年度的发票还可以吗
-
建筑施工合同，企业选用投入大核算比例确认收入，已投入总成本比例80%，近期甲方要求开票开具50%，相应账务处理，增值税怎么处理
-
咨询一下，外贸企业 上月出口了2台，暂不符合出口退税条件，可以不开票吗？ 如果不开票要申报未开票收入，这个要缴纳增值税吗
-
老师一抵九政策1%的专票可以抵吗？@董孝彬老师
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一个是会计利润，一个是税法利润。
不动账，只改资产负债表的未分配利润数据吗?
什么都不修改 哪里都不需要修改
啊，年报不需要改表。年初做账涉及以前年度损益调整科目时候需要改未分配利润和相关科目数据是吗
你好，这个是实际的业务，你为什么要修改你的利润分配？以前年度你账上怎么修改？你要把它做到哪里啊？
调表不调账的意思就是账上不用做调整的是纳税调整明细表里面的扣除项目里面的招待费。
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快