老师，我是用电子表格做的内账，没有用软件，我们的工资是应发工资扣掉社保，还要扣押金（押金离职后了退还本人）才发给员工的，那我做报表工资成本是用应发工资数还是用实发数呢

我扣的员工社保款和押金做其他收入了，那工资成本就用实发工资数得了是吗

你好； 成本是用应发工资来 计提做分录的。 申报个税也是按你应发工资来处理的 ；       不是按照实发

我做的是内账，不用计提，就当月的工资入当月的成本，但是扣款我做收入了，之后退的押金和社保我就做支出费用，那当月的工资是以实发数做成本吗

 你好 ；    如果 你是内账 ；你可以以实发金额做成本   

哦，我们是十月发九月的工资的，根据股东投资款+未分配利润=银行余额，那我九月银行余额应该包含有九月的工资里面才对是吗？但是九月又是发八月的工资，那我交接给下任会计备用金应该怎么算呢

 你好 ； 是的。   会包括这部分工资的  ；   备用金 你就把剩下 交接当天的金额 来作为备用金给对方即可    

比如我九月离职，我就是九月银行余额单-九月份工资=投资款+未分配利润对吗？，

你好 ；    你没有其他费用的话  可以这样来算的  

如果有其他费用呢，应该怎么算呢

 你好；  那就减去费用 在左边去处理   

我也是按照这样的算法，九月银行余额+应收-应付账款=投资款+未分配利润，但是我算九月银行余额没有包括九月工资的，少了九月工资的十几万？是什么问题呢

 你好 ；    不应该 ；你 之前的 历年利润都在右边 。  你的资本投入金额 -购置资产 和 支付工资 -货币资金  - 利润 应该是0   

是我的公式错了吗

你好； 你按照我写的计算下看看   

你的这个公式其实和我的一样的呀？但是我的九月份银行余额就不包括十月工资里面的，少了十月工资十几万

你好 ；    9月里面   如果你还没有计提 就不会包括10月工资。  因为你10月工资是在10月才会计提影响的 

我说错了，是九月银行余额不包括九月工资里，九月工资也做在九月利润表里了