老师好，公司销售产品，发了一些产品，还有一些产品采购回来后直接发不用加工，但是对方叫我们把没发的产品一起开了票是一个合同上的，因为没有发的产品随后就发货，但是没有发的产品因为疫情拖到了4月底才发货，但是采购发票到现在都还没开，我4月结转商品咋处理，暂估吗？

合同上的材料重量比实际收到的村料少，实际更多，我暂估以合同金额还是实际收到金额呢？

 你好 ；     按照你 实际收到的处理 来暂估哈   

老师怎样写 会计分录呢

 你好；  比如 借原材料或者库存商品   -暂估贷应付账款-暂估或者银行存款 ；到时变卖：  做收入结转成本 ：借主营业务成本 贷库存商品 或者原材料         

老师，这暂估的部分是我们先开了销售发票出去，但是我们买的材料别人后发到我们的客户那里

 你好 ；   可以的。 你到时补做分录即可  。    

老师好，没明白你的意思，我是说我销售在前，购进在后，我先写销售凭证，后写购进凭证吗

  你 只是购进的发票在后而已 ； 你肯定是先有货物才会发生业务销售的 ；  你 购进业务在前哦 ； 不然你怎么结转成本哦   

就是，但是我们7号先开销售发票，因为了疫情，29号购进的材料才发到我们客户那里，我们购进的入库单是29号，我写凭证，销售写多少号，购进写多少号呢

 你好 ；   你这样会成虚开业务的； 你最好是这个业务  月末去做 ； 一起  做； 先做购进在做 销售； 避免造成你虚开哈   

老师就是说，销售发票是7号开的，但是销售做在月末，购进的凭证做在前，销售在后，是这样子的吗

 你好 ； 是的。  一起 来做账；     我是怕你到时 解释不清楚 ； 虚开发票就麻烦了   

好的，都是疫情造成的