老师你好，6月份的时候计提社保不小心把个人部分也计提做到管理费用里面了，这个月冲销重新做还是怎么处理

把需要扣除的社保个人部分的金额红冲掉是吧

你好； 是的。 直接调整即可   

好的谢谢老师

不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

老师，那个应付职工薪酬社保费这个科目还有余额怎么冲销呢

 你好； 我看看之前分录    。  意思是借管理费用贷应付职工薪酬 ； 这个金额是 合计金额 是吗   

是的，是合计金额

这个金额里面是包含的个人社保部分的

 你好； 那你就红冲之前计提分录。   借贷方不变； 金额负数红冲   

然后再重新做正确的凭证是吗