你好,学员,具体哪里不清楚的
甲公司2×21年度取得一项其他债权投资,取得成本为220万元,2×21年12月31日,该项金融资产的公允价值为200万元。2×22年2月10日,甲公司将该金融资产全部出售,售价为190万元。假定未来期间甲公司能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣暂时性差异,甲公司适用的所得税税率为25%,不考虑利息等其他因素的影响。 要求:编制甲公司与上述业务相关的会计分录
甲公司2×20年12月1日取得一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(股权投资),取得成本为220万元,2×20年12月31日,该项金融资产的公允价值为200万元。2×21年2月10日,甲公司将该金融资产全部出售,售价为190万元。假定未来期间甲公司能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣暂时性差异,甲公司适用的所得税税率为25%,按净利润的10%提取盈余公积,不考虑其他相关因素的影响。 【要求】编制甲公司与上述业务相关的会计分录。(单位以万元表示)
3.甲公司2X21年度取得一项其他债权投资,取得成本为220万元,2X21年12月31日,该项金融资产的公允价值为200万元。2X22年2月10日,甲公司将该金融资产全部出售,售价为190万元。假定未来期间甲公司能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣暂时性差异,甲公司适用的所得税税率为25%,不考虑利息等其他因素的影响。要求:编制甲公司与上述业务相关的会计分录
3、2021年12月1日取得一项其他债权投资,取得成本为200万元,2021年12月31日,该项金融资产的公允价值为220万元。2022年2月10日,甲公司将该金融资产全部出售,售价为260万元。假定甲公司期初递延所得税资产和递延所得税负债均为0,甲公司适用的所得税税率为25%,不考虑利息等其他因素的影响。要求:编制甲公司与上述业务相关的会计分录。(列出公式)
2021年12月1日取得一项其他债权投资,取得成本为200万元,2021年12月31日,该项金融资产的公允价值为220万元。2022年2月10日,甲公司将该金融资产全部出售,售价为260万元。假定甲公司期初递延所得税资产和递延所得税负债均为0,甲公司适用的所得税税率为25%,不考虑利息等其他因素的影响。要求:编制甲公司与上述业务相关的会计分录。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?