资产负债表上应交税费是负的23595.73 这是怎么回事

没有进项 就是开了负数的销项发票

同学你好 那就是负数了哦

但是这个负数金额应该是等于开的负数发票总额吧 大了怎么回事

同学你好 对的 就是红字发票大于蓝字发票的金额

那为什么资产负债的应交税费负的金额大于开的负数发票的金额呢

你这个负数的是红字发票冲减蓝字发票的销项之后的金额 正数发票是蓝字发票这个应交税费是正的

哦 个人所得税也要计提吗

是包含在工资里计提的 不用单独计提

我没加进去 现在要单独写吗 怎么写

借管理费用 贷应付职工薪酬 这样

这样的话不是还缺一个发放的分录吗 个税这个月扣完了 跟这个分录 不能冲啊

同学你好 借应付职工薪酬 贷应交税费个税 这样

现在资产负债表的应交税费的负数金额 跟开的负数统一了 谢谢