演示账套

老师，请问税务退税，凭证录入要怎么填写呀

2022-11-21 11:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-11-21 11:01

你好同学，咱退的是哪一个税？还是增值税吗？是因为什么原因退的呢？是留抵退税吗？可以借银行存款贷应交税费，应交增值税进项税额转出。

快账用户9646 追问 2022-11-21 11:04

老师再请问，公司是一般纳税人，收到普通发票，借：管理费用借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款这样正确吗

齐红老师解答 2022-11-21 11:07

这些不正确的哈，，直接借管理费用贷银行存款。

快账用户9646 追问 2022-11-21 11:32

明白了，谢谢，只有专票才能使用应交税费-应交增值税（进项税额）

齐红老师解答 2022-11-21 11:33

你好同学，理解的是正确的。

快账用户9646 追问 2022-11-21 21:14

老师，留抵退税，进项税额转出，期末要结转吗？

齐红老师解答 2022-11-21 21:22

借银行存款贷应交税费、应交增值税进项税额转出，期末不需要结转的。嗯，你如果感觉别扭的话，可以再借应交税费应交增值税进项税额转出，贷应交税费，应交增值税转出未交增值税。

你好同学，咱退的是哪一个税？还是增值税吗？是因为什么原因退的呢？是留抵退税吗？可以借银行存款贷应交税费，应交增值税进项税额转出。

2022-11-21

同学您好，原始凭证一般是纸质现在有一些电子档也是需要打印出来一起保存的

2022-11-04

借：银行存款，贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

2022-06-15

是按照原始凭证在财务软件上写记账凭证，然后原始凭证附在凭证后面

2023-04-05

你们核定的是什么印花税

2022-08-12

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