老师，坏账损失需要怎么处理啊。

没有，都付款计入了预付账款，后来发票没有收回来。

请问业务已经发生了吗

实际业务已经发生，货物已收，就是对方给开不了票了

借：原材料等 贷：预付账款 汇算清缴的时候 没有发票不能税前扣除 纳税调增就好了

可以做坏账损失啊，老师

请问单位用什么会计准则

小企业会计准则

那实际发生坏账的时候 借：营业外支出 贷：预付账款

需要什么凭据啊，老师

对方企业注销了还是？

没有注销，老师

那什么原因无法取得发票？对公支付的款项吗？

老板让对公支付给对方，当时说有发票，但是后面实际没有发票

那不能税前扣除 老板写说明 什么原因无法取得发票 然后做附件 汇算清缴的时候要纳税调增

对方老板写，还是我们老板写啊

当然是您自己老板写了啊

老师，那如果对方公司注销了呢