3月1日目尚服装有限公司收到。银河公司投资4000000元款项已存入银行，编制相关会计分录。

1.甲公司由于临时性资金周转困难，向银行借入期限为3个月到期还本付息的短期借款1000000元，年利率为6%，款项已存入银行。编制相关会计分录。

请为下列公司发生的业务编制会计分录。（1）9月1日，A有限责任公司成立，所有者投资款1000万元，已存入银行

(1)1日，向银行借入5个月短期借款200000元存入银行;(2)5日，从福星有限责任公司购入甲材料30000元，材料已验收入库，货款尚未支付;(3)10日，将现金2000元存入银行;(4)12日，收到天才有限责任公司投资100000元，其中设备70000元，银行存款30000元;(5)18日，收到利民有限责任公司前欠货款40000元存入银行;(6)30日，以银行存款偿还短期借款100000元。请根据以上资料编制会计分录以及发生额、余额试算平衡表。

淮河公司2022年10月31日“银行存款日记账”账面余额691,600元，“银行对账单”上公司存款余额681,600元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：（1）10月26日公司开出转账支票3,000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未记账。（2）10月28日公司委托银行代收款项4,000元，银行已收款入账，公司因未接到银行的收款通知，尚未登记入账。（3）10月29日公司送存购货单位签发的转账支票15,000元，公司已登记入账，银行尚未入账。（4）10月30日银行代公司支付水电费2,000元，公司未接到付款通知，故未登记入账。要求：根据以上资料，编制“银行存款余额调节表”，并分析调节后是否需要编制有关会计分录。

淮河公司2022年10月31日“银行存款日记账”账面余额691,600元，“银行对账单”上公司存款余额681,600元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：（1）10月26日公司开出转账支票3,000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未记账。（2）10月28日公司委托银行代收款项4,000元，银行已收款入账，公司因未接到银行的收款通知，尚未登记入账。（3）10月29日公司送存购货单位签发的转账支票15,000元，公司已登记入账，银行尚未入账。（4）10月30日银行代公司支付水电费2,000元，公司未接到付款通知，故未登记入账。要求：根据以上资料，编制“银行存款余额调节表”，编制有关会计分录。