分公司独立核算还未做所得税汇总备案，但是分公司和总公司有近八十万的往来要怎么处理，总公司相当于有八十多万的成本没有入账
你好1； 不做备案； 你们分公司当地按25%报所得税的
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老师，总分公司，独立核算的。总公司没钱，分公司给总公司汇了一些款，这个怎么处理好？以后总公司必须要还，还是可以转营业外？小规模纳税人营业外收入的话，交企业所得税2.5%.总公司缴税，分公司亏损，这样也相当于交不了税是吧？
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老师，总分公司独立核算 ，只是所得税汇总缴纳，现在分公司注 销了，，账面还有好多往来和余额，分公司和总公司都需要怎么处理呢。
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老师您好，公司是小规模纳税人，有总公司和分公司，原来分公司是独立公司核算所得税，今年12月份刚申请备案，作为非独立公司处理，与总公司一起汇算清缴所得税，请问因一三季度都是独立核算所得税，第4季度就变成合并所得税了，这样产生的差额是什么样？有没有相关的报表学习？
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老师好，请问我们分公司要注销（独立核算）的，他账上挂着总公司的往来10万，但总公司和他并没有挂账，这个要注销的话怎么处理呢
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老师我们分公司注销了，账面有现金余额2万元，还有利润分配5万，我需要怎么处理呢，和总公司是独立核算，汇总缴纳所得税。
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@朴老师，我们2024年购入固定资产原值100元，一年累计折旧10元，2025年年中销售固定资产，截止销售之前累计折旧15元，2026年发生折旧5万，这样的话，我们报2025年固定资产汇算清缴的话，固定资产原值是是多少100还是0？本年折旧税收折旧是多少5还是0？累计折旧是多少15还是0？因为销售了，和资产负债表余额不一致了
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分公司没有收入 只有成本八十多万 资金是总公司转过去的，不做备案的话税局机关允许吗，那我是不是应该分公司开票给总公司，要不然这个往来怎么平
你好； 会的； 不允许你就按25%报所得税的
老师 我问的不是分公司账务 问的是总公司这个缺口怎么解决
你好； 分公司发生的业务 在总部一起来做账； 总部的 成本费用 和分公司发生的成本费用都计入总部的 成本费用去；
但是没有做汇总备案也可以吗？不用独立做账是吗？
你好1； 是的；分公司如果 没有备案 ； 你 要看你分公司那边税务局是否要求你地方来报税