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您好,老师,我2022年12月计提的工资是16万,但我第二年2023年1月份实际发放的工资是24万,汇算时工资怎么填了

2023-02-11 15:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-11 15:19

再补计提8万,通过未分配利润科目
汇算时按实际发放金额填报

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快账用户5826 追问 2023-02-11 15:22

在1月份补提可以吗,因为12月企业税预交报表申报了

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齐红老师 解答 2023-02-11 15:29

在1月份补提可以的

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快账用户5826 追问 2023-02-11 15:34

1月补提时就是 借未分配利润 贷银行存款!这样可以吗

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齐红老师 解答 2023-02-11 15:42

对 1月补提时就是 借未分配利润 贷银行存款

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快账用户5826 追问 2023-02-11 15:44

好的,感谢老师

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齐红老师 解答 2023-02-11 16:00

不用谢,有帮到你就好。请五星好评!

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再补计提8万,通过未分配利润科目
汇算时按实际发放金额填报
2023-02-11
借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资 补计提就可以的, 汇算清缴可以抵扣的
2023-01-29
账面金额 和实际发生额 都是10%2B5万 和支付的日期没有关系 只和所属期有关系 你已经全部在22年计提了 就按22年计提的金额
2023-10-27
12月的工资1月发,一般在12月份计提,因为费用跨年了在1月份计提不合适,汇算清缴前能正常扣除
2023-03-03
您好,补计提的分录麻烦发下
2022-05-09
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