老师您好，我们在查账的时候发现，19年的销售没开发票，对方也没有要，今年已联系不到，这种账如何把他做平？分录怎么做？

没有报老师

你好；  那你赶紧补报哈 ； 到时你没有及时报；会罚款的； 进去足处理   

那我这个月报税的时候无税收入报进去吗？

你好；    是的； 一起报进去哈  

哦，那进账进来发票他们寄丢了，这种怎么处理？然后相关业务经理也已经辞职了，没法跟对方取得联系

你好； 你能找到销售方玛 ； 能的话； 就让销售方给你发票复印件盖章给你  

找不到，很多还是2018年的

找不到的话； 就汇算调整处理 

分录怎么做，我直接做营业外支出吗？税额照样抵扣？

你好；  汇算调增哦 ；  你之前挂了什么科目的

我还没做，这次抵扣我把抵扣抵掉了了，怎么做做不来了

那你描述下业务内容；  具体是好久发生的；    描述好； 我写分录看看 

好的，有费用的，我抵扣系统看到一些酒店的发票，京东买东西的发票，具体内容无从落实，因为18年我没经手，然后公司内部调整后，也无处可问，有个材料发票名称是什么什么电缆公司，应该买的是电缆，这些发票，都是18-19年的

意思你是想把这些成本费用都入账； 然后吧进项税拿来抵扣是吗； 你啥准则的；  你要有发票和支付依据做支撑的； 不然你没发货合理入账的

小企业会计准则，小微企业

付肯定付出去了，都是网银付的

你好；  借库存商品或者原材料； 进项税 贷 应付账款或者银行存款 ；     借利润分配-未分配利润 贷银行存款或者其他应付款 

前面是材料的分录，后面是费用的分录对吗？