2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
你好，你第一季度是盈利的，之前年度是亏损，你看下能弥补了亏损吗？
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老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
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2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
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小规模纳税人，请问以前年度亏损，今年一季度盈利，做了2022年企业所得税汇算清缴，今年一季度盈利全部弥补了去年的亏损，今年一季度做账，还需把盈利的这部分计提企业所得税费用吗？
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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老师，小规模纳税人，2022年亏损10，2023年一季度开票6万，4月预交了一季度企业所得税（实际是亏损的后期要退企业所得税），2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费～企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费～企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗？比如员工原来工资是40000元，5月开始购买意外险40元，发放工资4000-40=3960，实发工资给他3960，我个税申报工资薪资时是按4000元申报还是3960申报？按哪个金额申报工资，会计分录又怎么做？计提和发放会计已知道，请问一下老师，向保险公司支付意外险费40元取得发票时不能计入费用吗？取得发票的怎么分录怎么做？
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老师 我从哈尔滨迁到的天津 报个税时候 就一个法人 之前会计选的整年6万，到天津我再申报时候添加进去申报显示不能超过25000 工资我填的0 之前也是零 怎么办呢
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小规模，转租，房租租赁发票，怎么开具？几个点？
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今年，23年汇算清缴清缴用的发票对方公司被查出虚开发票，怎么更正23年，24年和25年的企业所得税报表
粤公网安备 44030002003870号
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现在不就是申报期吗？你试一下可以弥补吧？
在哪里进行填列了
你好，所得税主表第九行就是弥补亏损，它是自动出来的，不用自己填。
好的，我试试
如果一直都是盈利情况，是不是就是先计提企业所得说，在进行结转。然后得出利润表。
对的，是的，是这么做的。
我看了第七列，没有数据。
那你看一下你第三行是盈利的吗。
企业所得税的利润总额就是利润表里面没有扣除所得税费用的金额哈
对的，是的，是这个意思的。
盈利的，谢谢老师，我研究一下，不懂在问
那你就问一下你税务局是不是第一季度不允许弥补亏损？因为这个汇算清缴没有结束。