2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
你好，你第一季度是盈利的，之前年度是亏损，你看下能弥补了亏损吗？
-
Q
你好。老师，季度企业所得税是在季度的利润总额里核算和计提，我的疑惑是企业所得税汇算清缴调增调减的企业所得税，是在第四季度结束之前计提吗？问题还没来得及做汇算清缴，我不知道汇算清缴的调整的企业所得税？是在第四季度结束前做计提还是结束后做计提？
-
Q
企业会计准则，2021年少计提成本费用，未计提企业所得税，如果2022年1月用以前年度损益进行补提，是否需要调整财务报表，如何调整，汇算清缴时如何纳税调减？
-
Q
老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
-
Q
2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
-
Q
小规模纳税人，请问以前年度亏损，今年一季度盈利，做了2022年企业所得税汇算清缴，今年一季度盈利全部弥补了去年的亏损，今年一季度做账，还需把盈利的这部分计提企业所得税费用吗？
热门问答 更多>
-
我要退出财务负责人必须变更吗？
-
你好，我底薪6000，一个月休息四天，这个月31天，我上了23天班，应该怎么算工资
-
老师，我再问一下这样做可不可以，旅游公司内账，补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用？贷应付职工薪酬—单位部分；支付时：借应付职工薪酬—单位部分，借其他应付款—个人部分（未离职），产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出，贷银行存款？
-
旅游公司内账，公司补缴2022-2023年的社保基数调整部分，一共是2万元（含滞纳金2000元），单位部分15000，个人部分5000元（含离职员工个人部分1500元，离职员工个人部分由公司承担），要怎么做账呢，为什么是营业外支出呢？（因为我这边追问不了，所以只能一次一次的提交）
-
现金预算表中的支付所得税怎么计算
-
差旅费和培训费的区别
-
(3)12月18日，销售C商品60件，价款为40000元，增值税销项税额为5200元，总成本为26000元；已经开具增值税专用发票，并收取全部价款。销售C商品的同时，收购I旧商品60件，共支付价款2500元，为其公允价值，直接抵扣C商品的销售价款，实际收到价款42700元，收购的旧商品作为原材料验收入库请写出分录
-
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分，怎么调账？如果收入是一致的得怎么做分录？
-
(3)12月18日，销售C商品60件，价款为40000元，增值税销项税额为5200元，总成本为26000元；已经开具增值税专用发票，并收取全部价款。销售C商品的同时，收购I旧商品60件，共支付价款2500元，为其公允价值，直接抵扣C商品的销售价款，实际收到价款42700元，收购的旧商品作为原材料验收入库。请写出分录
-
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分，怎么调账？分录怎么做？收入也是少的
请使用微信扫一扫登录
现在不就是申报期吗？你试一下可以弥补吧？
在哪里进行填列了
你好，所得税主表第九行就是弥补亏损，它是自动出来的，不用自己填。
好的，我试试
如果一直都是盈利情况，是不是就是先计提企业所得说，在进行结转。然后得出利润表。
对的，是的，是这么做的。
我看了第七列，没有数据。
那你看一下你第三行是盈利的吗。
企业所得税的利润总额就是利润表里面没有扣除所得税费用的金额哈
对的，是的，是这个意思的。
盈利的，谢谢老师，我研究一下，不懂在问
那你就问一下你税务局是不是第一季度不允许弥补亏损？因为这个汇算清缴没有结束。