2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
你好，你第一季度是盈利的，之前年度是亏损，你看下能弥补了亏损吗？
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你好。老师，季度企业所得税是在季度的利润总额里核算和计提，我的疑惑是企业所得税汇算清缴调增调减的企业所得税，是在第四季度结束之前计提吗？问题还没来得及做汇算清缴，我不知道汇算清缴的调整的企业所得税？是在第四季度结束前做计提还是结束后做计提？
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老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
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2022年亏损1⃣️做2022年汇算清缴2⃣️3月底计提企业所得税3⃣️计提完企业所得税结转成本费用4⃣️2023年汇算清缴多退少补企业所得税？ 目前我不知道我该如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要计提企业所得税？
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小规模纳税人，请问以前年度亏损，今年一季度盈利，做了2022年企业所得税汇算清缴，今年一季度盈利全部弥补了去年的亏损，今年一季度做账，还需把盈利的这部分计提企业所得税费用吗？
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老师好，我2022年度企业所得税还没有申报，现在先申报2023年第一季度企业所得税时，因为第一季度主营业务亏损，有营业外收入，总利润盈利，弥补以前亏损那栏填不了，但是前几年都是亏损的，理论第一季度不要交企业所得税，是因为是不是要先汇算清缴2022年企业所得税后，亏损的数据才会过来，才能申报2023年第一季度是企业所得税，谢谢。
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老师税控盘减免增值税会计分录
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现在不就是申报期吗？你试一下可以弥补吧？
在哪里进行填列了
你好，所得税主表第九行就是弥补亏损，它是自动出来的，不用自己填。
好的，我试试
如果一直都是盈利情况，是不是就是先计提企业所得说，在进行结转。然后得出利润表。
对的，是的，是这么做的。
我看了第七列，没有数据。
那你看一下你第三行是盈利的吗。
企业所得税的利润总额就是利润表里面没有扣除所得税费用的金额哈
对的，是的，是这个意思的。
盈利的，谢谢老师，我研究一下，不懂在问
那你就问一下你税务局是不是第一季度不允许弥补亏损？因为这个汇算清缴没有结束。