老师好，去年申报土地税和房产税时忘记勾选六税减免了，跟税务局沟通后，今年税务局给退回来了，我这样做凭证可以吗，还是需要冲红去年的凭证再做
你好，需要的红冲你计提的。
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郭老师，问一下，我新单位贸易公司成立后，我出口报关销售都用新办理的贸易公司出，然后进项的材料发票都是老单位的制造企业，然后制造企业成品做好发票开到新办理的贸易公司，就是说新办理的贸易公司跟国外签的订单，来委托制造企业加工，这样可以吧？
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长期待摊费用，应该等到哪个账户里
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请问企业购入原木按10%抵扣进项税，是为什么？
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老师现在购进的固定资产如果不取得发票，以后处置会有什么影响？现在的折旧在所得税前扣除受影响吗？我们是小规模公司。
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老师，您好，我们是货运公司，我们的车出了事故，收到了一笔50万的保险公司理赔款，这笔款完了打给死者家属，我应该怎么写分录，二级明细应该怎么写
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需要把之前的凭证全冲掉吗
对的，是的，是这么做的，借应交税费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配，未分配利润，这个是红冲集体结转的1000年度损益调整，汇算清缴，纳税调增。
老师，我不是很明白，这个是去年的凭证，是需要把这个全部冲掉吗
是的，需要这么做的。
上面的分录我给你补充完整了，可以按照上面的来抄下来就行。
冲红了以后更正怎么做呢，
你好，只充差额就可以的，退回多少写多少。
我就是不是很明白，您别生气，如果只冲差额，到时报表税金那边有负数，是过不去的，要不您给弄个完整的更新凭证和损益调整凭证，谢谢，
哪里填写的复数 税金及附加没有做。
借银行存款 贷应交税费， 借应交税费，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润。
是这样吗老师
对的，是的，是这么做的。