金蝶软件20年原材料期末是80万21年原材料结转过来期初突然成90万，自动多出来了10万的原材料怎么办？
你好，这个你还要对比一下期末数。就是资产负债表的期末数，看还有哪一个数据多了10万，不然这个资产负债表是不会平的。
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甲公司(一般纳税人)存货采用计划成本核算，2017年2月份发生如下事项:(1)期初结存原材料计划成本为25万元，材料成本差异借方余额为3万元，存货跌价准备贷方余额为3万元。(2)2日，购入原材料一批，实际支付价款为50万元，取得增值税专用发票上注明的增值税税额为8.5万元;采购过程中发生运杂费0.3万元，保险费1万元，入库前挑选整理费0.2万元。该批材料的计划成本为58万元。(3)10日，生产领用该原材料一批，领用材料计划成本30万元。管理部⻔领用原材料一批，领用材料计划成本5万元。(4)15日，收回之前委托A公司加工的半成品一批，委托加工时发出半成品的实际成本为15万元，加工过程中支付加工费2万元，装卸费0.8万元，受托方代收代缴消费税4.5万元。甲公司收回该委托加工物资后准备继续加工生产，该批半成品的计划成本为20万元。(5)月末，甲公司结存原材料的市场价格为42万元。求问这题分录要怎么写，谢谢
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甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。材料采用实际成本进行日常核算。2021年12月初“原材料”科目余额为600万元，与原材料有关的“存货跌价准备”科目无余额，当月该企业发生如下经济业务：（1）5日，购入原材料，增值税专用发票上注明的价款为200万元，增值税税额为26万元，供货方代垫运费5万元，增值税税额0.45万元，运输途中发生合理损耗10万元，材料已验收入库，款项尚未支付。（2）15日，销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明的价款为100万元，增值税税额为13万元，售出材料成本为30万元，材料已发出，符合收入确认条件，确认收入的同时结转销售成本，全部款项尚未收到。（3）20日，生产车间生产产品耗用材料30万元，车间管理部门耗用材料20万元。（4）31日，该企业原材料及其生产的产品发生减值，原材料预计可变现净值为600万元。根据期初资料、资料（1）至（4），下列各项中，甲企业原材料相关业务对2021年12月营业利润的影响金额是（）万元。
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我公司是建材生产企业，是国企。原材料的来源是从闭坑矿山治理过程中取得的，原材料成本是根据闭坑矿山治理项目的合同价及治理期限按期分摊的，闭坑工程21年结束，最终审计价格这个月才出来，比合同价少了60万元，即21年原材料成本费用多估算入账了60万元，21年这个闭坑矿山的原材料入库74万吨，结转成本60万吨，请问老师，这种情况账务如何调整？
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2*21年8月10日C公司向D公司销售一批商品，商品成本为5万元，售价为6万元，增值税税额为0.78万元。商品已经发出，货款也已收妥。2*21年9月20日，C公司将一批不需用的库存原材料轿售给E公司。原材料采购成本为9万元，已计提跌价准备3.5万元，销售价格为5万元，增值税税额为0.65万元。C公司开出发票张单并发出原材料。C公司在销售原材科时已知愿E公司目前面密资金周转因难，近期内难以收回货款，但考虑到与E公司以往的业务关系以及处握织压库存原材料，仍将原材料发运给E公司、2义2年5月10日，E公司给C公司开出一张为期3个月的题业承兑汇票，结算货款。(要术]编制C公司销售业务的有关会计分录(金鼓单位以万元表示)(1）2-21年8月10日确认销售商品收入和结转销售成(2）2*21年9月20日，发出原材料（3)2*22年5月10日，收到E公司开来的商业承兑汇票
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2*21年8月10日C公司向D公司销售一批商品，商品成本为5万元，售价为6万元，增值税税额为0.78万元。商品已经发出，货款也已收妥。2*21年9月20日，C公司将一批不需用的库存原材料轿售给E公司。原材料采购成本为9万元，已计提跌价准备3.5万元，销售价格为5万元，增值税税额为0.65万元。C公司开出发票张单并发出原材料。C公司在销售原材科时已知愿E公司目前面密资金周转因难，近期内难以收回货款，但考虑到与E公司以往的业务关系以及处握织压库存原材料，仍将原材料发运给E公司、2义2年5月10日，E公司给C公司开出一张为期3个月的题业承兑汇票，结算货款。(要术]编制C公司销售业务的有关会计分录(金鼓单位以万元表示)(1）2-21年8月10日确认销售商品收入和结转销售成(2）2*21年9月20日，发出原材料（3)2*22年5月10日，收到E公司开来的商业承兑汇票老师这个有三小问刚才只给了第一问
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老师好，我想问所得税与租赁的这道大题 方老师课件上写的分录对递延所得税影响是-49.5417，然后她在前面讲到当期纳税调增30.2778（这个就是平常我们做所得税汇缴的调法），这两个数是要怎么才联系上呀？
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出口退税申报出现这样的警告，但是我反复检查没有录错可以提交申报吗？
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资产负债表是平的
你看一下另外那一个科目是什么？多了10万。
就是21年的原材料科目比20年的突然多出来了
你好，我明白您的意思，但是如果说他只是突然多了一个科目，那么它资产负债表是不会平的，肯定还有一个科目的要找出这个来才能确定。
不是突然多了一个科目就是原来的科目数结转第二年突然就多了第二年期初不是前一年的期末
我明白你的意思，我明白你的意思。我的意思是说你现在要修改嘛，对不对？修改的话要看它。还有对应的科目增加了什么，然后再去冲减。如果说是软件的原因，那就只能去找服务商。如果找不到服务商，我们找到了这个对应的科目，也可以用分路来冲减，让它做平。
这个科目突然增加找不出来是哪里多的，感觉是软件问题，软件问题服务商说是老系统不能返回去重新调
所以就看能不能用分录来冲，所以就要看对应科目是哪一个数据多了10万。
期初和期末多出来799820差不多是20年12月份的一个材料购入799800
那我可以冲减个原材料吧
多结转一个799820，要怎么冲呢
冲减成本799820？
你好，你这个到底是差了多少？就是说现在有差异的有哪几个科目？每个科目差额有多少？
就一个科目啊，就原材料这个科目
你好你可能还是没明白我的意思，你如果只差这一个科目，他会计报表是不会平的呀。
不明白你的意思，其他科目没找出来呢
您好，如果你是多结转了，是冲减成本
查出来了，好几个科目20年期末数不是21年的期初数
您好，具体是哪几个呢？
好几个，资产负债表20年12月期末数不等于21年的年初数
黑的和红的不一样